Bančno jamstvo: vrste, določila, pogoji in funkcije

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Bančna garancija je eden najučinkovitejših načinov za zagotavljanje varnosti transakcije. Finančna institucija zaračunava provizijo za opravljanje takšne storitve.

V bistvu je garancija posojilni produkt, vendar je njegova cena veliko cenejša od gotovinskega posojila. Vsaka bančna organizacija, ki ima licenco Centralne banke, lahko izda jamstva. Vendar pa vsak upravičenec zanje določi svoje zahteve.

Te želje strank so poenotene in zapisane v 45. členu 44-FZ, po katerem je Ministrstvo za finance pristojno za določitev zahtev za finančne organizacije, ki izdajajo bančne garancije. Ministrstvo za finance vsak mesec objavi posodobljen register institucij, ki so upravičene do te dejavnosti.

Osnovni koncepti

Bančna garancija je pisna obveznost finančne institucije, da stranki plača določen denarni znesek, če glavni zavezanec ne izpolni pogojev pogodbe. To orodje vam omogoča, da zagotovite pravilno izvedboobveznosti po pogodbi. Za nekatere transakcije je ta način zmanjševanja tveganja predpogoj za sodelovanje.

V ta proces so vključeni trije subjekti:

• Upravičenec je upnik (stranka) po glavni pogodbi. Njegovi interesi bodo zaščiteni.
• Nalogodajalec - dolžnik (izvršitelj) po glavni pogodbi. To je tisti, ki sproži zavezo.
• Garant - banka, ki prevzema obveznosti za določeno provizijo. To pomeni, da je porok banka, ki upravičencu zagotovi kreditno linijo, plačilo nepokritih stroškov ali znesek, določen v pogodbi. Seznami akreditiranih institucij, ki lahko delujejo kot poroki, se redno posodabljajo (Sberbank Rusije, VTB 24, drugi). Prej so lahko kot porok delovale ne samo bančne organizacije, ampak tudi IC. Vendar pa danes (v skladu z zakonom) zavarovalnice niso obdarjene s takšnimi pooblastili.

Sorte

Glavna klasifikacija bančnih garancij je določena glede na vrsto zavarovane transakcije:

• Davek, carina. Takšne bančne garancije omogočajo ustrezno izpolnjevanje obveznosti do navedenih državnih organov.
• Naprej. Omogoča vam, da zagotovite vračilo predplačil, če pogoji transakcije niso izpolnjeni glede na čas ali obseg.
• Plačilo. Omogoča, da zagotovite pravočasno plačilo za dostavljeno blago ali opravljeno delo.
• Garancijaizvedba. Zagotavlja celovito in pravočasno dostavo blaga, zagotavljanje storitev, izvedbo del.
• Konkurenčno (razpis). Omogoča vam, da zmanjšate tveganje stranke, če zmagovalec razpisa zavrne nadaljnje sodelovanje.

Najbolj priljubljen produkt je razpisna garancija, s katero banke zagotavljajo udeležbo naročitelja pri razpisnih žrebanjih, dražbah, natečajih in dražbah. Stroški garancije za ponudbo običajno znašajo 5 % zneska pogodbe. Tak izdelek velja, dokler kupec in zmagovalec ne skleneta dogovora.

Drugi primer, ko je banka izdala garancije, je nakup. Običajno gre za dostavo na debelo. Na primer, dobavitelj pošlje blago kupcu brez predplačila. V primeru, da naročnik ne plača prejetih izdelkov, se prodajalec obrne na banko in prejme odškodnino za škodo. To pomeni, da je garancija za plačilo orodje, ki vam omogoča pokritje tveganja dobavitelja zaradi neplačila sredstev s strani kupca. Podobna storitev se pogosto uporablja za odložena plačila in blagovna posojila.

Obstajajo tudi druge vrste bančnih garancij, odvisno od namena osnovne transakcije. Poleg tega so razvrščeni po drugih kriterijih – nepreklicni in preklicni.

Kaj potrebuješ

Razumevanje bistva bančne garancije je precej preprosto, če upoštevamo preprost primer. Shema njegovega dela je naslednja:

• Nalogodajalec (podjetje X) sklene pogodbo o dobavi pošiljke blaga z upravičencem (podjetje Y), ki nastopa kot kupec ali stranka navedenegablago.
• Upravičenec zahteva zagotovilo, da bodo pogoji pogodbe v celoti izpolnjeni, to pomeni, da bo vse blago dostavljeno pravočasno.
• V ta namen se naročnik ali izvajalec pogodbe obrne na tretjo osebo – poroka (banka Z), da pridobi garancijo v obliki pisne pogodbe.
• Banka se za določeno provizijo zavezuje, da bo upravičencu plačala določen znesek, na primer 30% stroškov glavne pogodbe, če glavni zavezanec ne izpolni njenih pogojev.
• Če pride do takega garancijskega dogodka, glavni zavezanec pisno zahteva plačilo nadomestila.
• Garant plača določen znesek upravičencu, nato pa od glavnega zavezanca zahteva, da regresivno povrne plačani znesek.

Transakcijo lahko zavarujete na drug način - tako, da od podjetja zahtevate gotovinski polog, vendar bo v tem primeru moralo podjetje izvršiteljico iz svojega prometa dvigniti določen znesek. Ta pristop je nedonosen, saj je za to pogosto treba pritegniti izposojena sredstva. Potem je poslovanje pod temi pogoji nedonosno..

Kaj je potrebno, da banka izda bančno garancijo?

Oblikovanje in faze

Celoten postopek registracije je mogoče opisati v sedmih korakih:

• Pojav potrebe po zavarovanju pogodbe.
• Poiščite bančnega poroka pri izvršitelju.
• Sestavljanje vloge za garancijo.
• Pošiljanje vloge in dokumentacije na banko.
• Razjasnitev plačilne sposobnosti stranke.
• Izvedba pogodbe med stranko in banko.
• Oblikovanjegarancijske pogodbe.

Primerno banko lahko poiščete sami ali uporabite posredniške storitve. Poleg tega se lahko obrnete na katero koli predstavništvo Sberbank - deluje brez posrednikov, izključno neposredno.

Seznam dokumentov

Z zagotavljanjem garancijske obveznosti bančna organizacija tvega lastna sredstva, ki jih bo morala plačati, če pride do primera, določenega v pogodbi. Kasneje bo morala stranka vrniti določena sredstva, zato se mora banka prepričati o njeni plačilni sposobnosti.

Paket dokumentov, ki bodo potrebni pri izdaji garancijske obveznosti pri banki, se lahko pri različnih finančnih institucijah nekoliko razlikuje. Praviloma so potrebni naslednji dokumenti:

• Prijava, vprašalnik.
• Izvleček iz ERGUL, kopije TIN, prejete v zadnjem mesecu.
• Kopije potrdila o registraciji in zapisnika skupščine ustanoviteljev, overjene pri notarju.
• Posodoben seznam vseh ustanoviteljev LLC, kopije njihovih potnih listov.
• Kopije potrdil, licenc.
• Dokumenti, ki potrjujejo lastništvo prostorov, ali pogodbe za njihov najem.
• Kopije odredb, na podlagi katerih sta bila imenovana glavni računovodja in poslovodja, kopije njihovih potnih listov.
• Poročilo, ki odraža dobiček in izgubo organizacije za zadnje leto, bilanca stanja.
• Kopija pogodbe o zavarovanih transakcijah.
• Računovodski izkazi za preteklih 6 mesecev.
• Čeorganizacija deluje po poenostavljenem davčnem sistemu, boste morali predložiti izjavo o izdatkih in prihodkih za zadnjih 12 mesecev.
• Če podjetje deluje na podlagi UTII, potrebujete davčno napoved.
• Revizorjevo poročilo o reviziji.
• Potrdilo, ki potrjuje odsotnost dolgov.

Poleg tega ima bančna organizacija pravico zahtevati kopije dokumentov za podobne pogodbe, ki so bile predhodno uspešno zaključene, in druga dokazila o zanesljivosti organizacije.

Bančna garancija je urejena po 44 FZ.

Provizija

Nekatere finančne institucije ponujajo od njih nakup nezavarovane bančne garancije. Toda v praksi se to redko zgodi. Banke praviloma raje ne tvegajo. Zato praviloma vedno zahtevajo, da stranka zagotovi visoko likvidno zavarovanje. Sestavni del formalizacije obveznosti plačila sredstev je zagotovitev bančne garancije. Omeniti velja, da mora znesek, ki ga je mogoče pridobiti s prodajo zavarovanja, kriti vse stroške finančne institucije v zvezi z obveznostjo do tretje osebe. Prosilci lahko banki ponudijo:

• Dragi kovanci.
• Promocije.
• Izdelki.
• Nepremičnina.
• Vozila.

To pomeni, da mora imeti zavarovanje, ki zagotavlja pogodbo, visoko likvidnost.

Zahteve

Preden banka soglaša z izdajo garancije, brezhibno in najbolj skrbno preveri finančno stabilnost stranke. Seveda je ponarejanje kakršnih koli dokumentov nesprejemljivo.

Nalogodajalec mora izpolnjevati naslednje zahteve:

• Kreditna zgodovina ne sme vsebovati zapadlih dolgov. V nekaterih primerih banke sploh ne zahtevajo kredita.
• Poročanje ne sme vsebovati nedonosnih obdobij, razen sezonskih.
• Promet organizacije mora ustrezati znesku obveznosti.
• Organizacija mora delovati na trgu najmanj šest mesecev.

Banke, ki izdajajo bančne garancije, pogosto zahtevajo tekoči račun pri svoji finančni instituciji.

Vzorec pogodbe

Zakonodaja ne nalaga strogih zahtev glede sestave in videza pogodbe o bančni garanciji. Vendar glavne določbe takega sporazuma narekuje regulativni okvir. Morajo biti izraženi v pogodbi.

Med glavnimi zakonodajnimi dokumenti:

• Civilni zakonik Ruske federacije, čl. 368, del 1, točka 4.
• FZ-223 - za nekatere pravne osebe.
• FZ-44 - za občinska, vladna naročila.

Preverjanje registracije

Vsaka bančna garancija po 44-FZ mora biti vpisana v register. Če želite to preveriti, obiščite spletno stran Enotnega informacijskega sistema javnih naročil. V skladu z navedenim zakonom je treba podatke v sistem vnesti en dan po registraciji plačilnih obveznosti.

Druga jamstva, izdana v skladu z zveznim zakonom 223, niso vključena v register. Lahko jih preverite na spletni strani Centralne banke v razdelku "Referencekreditne institucije". V tem primeru boste morali poiskati banko, njen prometni list in nato stolpec 91315, ki odraža promet na garancijah.

Ta stolpec bo prikazal številko. Primerjati ga je treba z zneskom izdane bančne obveznosti. Če znesek ni zelo velik, ga je dovoljeno položiti z bančnimi garancijami ob koncu četrtletja.

Seznam

Podjetnikom je zelo enostavno ugotoviti, kam se obrniti za to storitev. Ministrstvo za finance vsak mesec posodablja seznam bank bančnih garancij. To pomeni, da lahko preverite pravico organizacije za to dejavnost. To lahko storite z obiskom portala Ministrstva za finance. Banke, ki izdajajo bančne garancije:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

To je le nekaj od tega. Na seznamu je več kot 250 finančnih institucij.

Utemeljitev prejema

Upravičenec lahko prejme odškodnino v okviru garancije le, če obstajajo utemeljeni razlogi. Lahko so:

• Kršitev pogojev glavne pogodbe s strani izvajalca.
• Zavrnitev izvajalca predložitve dokumentov, ki potrjujejo pravilno izvajanje naročila.
• Izvajalec ni izpolnil pogojev transakcije.

Seznam zahtevane dokumentacije mora biti vključen v garancijsko pogodbo.

Koliko potrebujeteplača

Strošek garancijske obveznosti je odvisen od številnih dejavnikov in pogojev posla, od predmeta pogodbe, njene veljavnosti in zneska. Praviloma je 2-10% zneska pogodbe.

Pomemben dejavnik je razpoložljivost denarnega ali premoženjskega zavarovanja, pa tudi garancije. Če zavarovanja ni, se provizija za izdajo garancije skoraj podvoji.

Pogosto banke, ki izdajajo garancije po 44 FZ, določijo minimalne provizije, enake fiksnemu znesku, na primer 10 tisoč rubljev. Provizija ne more biti nižja od te številke, tudi če je znesek garancije 50 tisoč rubljev.

Primer izračuna

Recimo, da je znesek pogodbe 10 milijonov rubljev, znesek garancije pa 30% te številke, torej 3 milijone rubljev. Če pogodba velja 12 mesecev in je letna provizija 6%, bo pridobitev bančne garancije stala 180 tisoč rubljev (1 leto6%znesek bančne garancije).

Banke pod 44 FZ zagotavljajo takšne storitve, da zagotovijo največjo varnost transakcije. Ta postopek je obvezen pri izvajanju razpisov in javnih naročil. Ta izdelek je veliko bolj donosen kot posojilo za zavarovanje po pogodbi, zato je precej priljubljen.