Čekovna knjižica kot način za dvig sredstev s tekočega računa

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Pravne osebe večino svojih poravnav opravijo z negotovinskimi plačili. Vendar pa obstajajo situacije, ko je gotovina nepogrešljiva. Na primer, številne organizacije še vedno izplačujejo plače v gotovini, včasih je potreben majhen znesek za potrebe gospodinjstva ali za izdajo računa. Za dvig sredstev s tekočega računa v Rusiji lahko uporabite dve metodi: kartico podjetja in gotovinsko čekovno knjižico. Druga metoda je pri nas bolj priljubljena, saj velja za varnejšo.

Cekovna knjižica je obrazec stroge odgovornosti, ki je oblika denarnih čekov, vezanih v 25 ali 50 kosov. Takšno knjigo lahko dobite pri banki, ki zagotavlja poravnalne in gotovinske storitve organizaciji, potem ko napišete ustrezno vlogo. Banka čekov lahko zaračuna provizijo za izdajo. Običajno ne presega dvesto rubljev.

Gotovinski čeki, ki jih vsebuje čekovna knjiga, so sestavljeni iz treh delov: samega čeka, škrbine in kontrolnega žiga. Na sprednji strani čeka so podatki o tekočem računu, ki ga je izdalznesek, osebo, ki ji je denar izdan, datum izdaje čeka. Poleg tega so podpisi uradnikov organizacije in pečat, ki jih nujno preveri bančni uslužbenec z vzorčno kartico podpisa in odtisom pečata. To služi kot jamstvo, da do dvigov z računa ne bo prišlo brez vednosti lastnika.

Na hrbtni strani čeka so podatki o namenu dviga, podpis prejemnika, kot tudi podatki o osebnem dokumentu prejemnika. Poleg tega obstaja polje za izpolnjevanje bančnih uslužbencev, v katerem je naveden datum plačila čeka in podpis osebe, ki je ček preverila, opravila kontrolo, pa tudi blagajne, ki je denar izdala.

Vsaka kreditna institucija je dolžna izdelati priporočila, na podlagi katerih se polni čekovna knjižica. Obstajajo pa tudi splošna pravila: v čeku ni dovoljeno imeti madežev, napak in popravkov. Ček lahko izpolnite z modrim, črnim ali vijoličnim kemičnim svinčnikom. Več različnih ročajev ni dovoljeno. V polju vsote se pisanje začne od samega začetka vrstice - blizu roba je prosti prostor prečrtan z dvema vrsticama. Poleg samega čeka je treba izpolniti hrbtenico, na podlagi katere se opravijo ustrezni vpisi v računovodstvo organizacije in izda se blagajniški nalog.

Pokvarjenih čekov, kot tudi škrbine, ne zavrzite, hraniti jih morate v sefu organizacije, tako kot samo čekovno knjižico. V organizaciji onaobračunana na zunajbilančnem računu 006, ki se imenuje »Obrazci strogega poročanja«. Ček velja deset dni od dneva njegove izdaje, sama čekovna knjižica pa nima roka veljavnosti. Banki se vrne le, če je tekoči račun zaprt.

Na splošno so banke zelo stroge glede izpolnjevanja čekov, zato takšno delo zahteva od osebe večjo skrbnost in natančnost.