Davki pri prodaji hiše: stopnje, značilnosti izračuna

2025 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2025-01-24 13:24

Veliko državljanov pri prodaji hiše v Rusiji zanimajo davki. Ali res obstajajo? In če da, v kakšnih velikostih? Ali obstaja način za izogibanje davkom? Vse to bomo morali ugotoviti in ne samo naprej. Kot kaže praksa, resničnih težav z obdavčitvijo ne bi smelo biti. Dovolj je, da ste pozorni na več ključnih točk zakonodaje Ruske federacije.

Prometni davki - biti ali ne biti

Ali v Rusiji obstajajo davki pri prodaji hiše? Razumevanje tega vprašanja ni tako težko.

Bistvo je, da se omenjeni posel imenuje prodaja nepremičnine. Pri tem dobi lastnik dobiček. Ta sredstva je treba prijaviti v davčnih napovedih.

Po veljavni zakonodaji morajo državljani ob prejemanju dohodkov o njih poročati davčnim organom. Poleg tega je večina dobička obdavčena. Razlika je v višini prihodnjih plačil.

Ali moram plačati davek na prodajo svojega doma? Na podlagi navedenega sledi, da da. Toda v praksi stvari niso tako preproste kotzdi se. Obstajajo izjeme, pri katerih ni treba nakazati denarja na zvezno davčno službo.

Pomembno: uporaba ugodnosti ni oproščena prijave dohodka.

Znesek plačil

O izjemnih primerih bomo govorili pozneje. Za začetek se ukvarjajmo z obdavčitvijo pri opravljanju transakcij z nepremičninami. V našem primeru govorimo o prodaji. Kaj bi morali vsi vedeti o tem?

Kolikšen je davek na prodajo hiše? V tem primeru so državljani dolžni nakazati dohodnino davčnim organom. To je 13 % zneska denarja, prejetega po pogodbi.

Določi osnovo

Vredno je biti pozoren na dejstvo, da trenutna ruska zakonodaja predvideva veliko različnih odtenkov in značilnosti izračunavanja dohodnine pri prodaji nepremičnin.

Na primer, lahko pride do težav pri določanju davčne osnove za nadaljnje izračune. V zvezi z novimi pravili se bodo po novem davki od prodaje hiše plačevali ne le ob upoštevanju zneska po kupoprodajni pogodbi, temveč tudi ob upoštevanju katastrske vrednosti "nepremičnine".

Kaj to pomeni? Če je znesek po pogodbi o prodaji nepremičnine manjši od 70 % katastrske cene objekta, bo moral občan plačati 0,7 % stroškov predmeta katastrske pogodbe.

Ugodnosti in davki

Kateri davek od prodaje hiše je treba v tem ali onem primeru nakazati Zvezni davčni službi? Pomembno je biti pozoren na dejstvo, da obdavčitev ne poteka vedno. Včasih so državljani lahko oproščeni dodatnih stroškov.

V Rusiji nakažite denar za porabo z nepremičninamioperacija je potrebna, če je korist od transakcije večja od 1.000.000 rubljev. V tem primeru bo treba upoštevati, da se v praksi upošteva dejanski dobiček prodajalca. Kaj to pomeni?

Upoštevati morate razliko med prvotno ceno nepremičnine in zneskom prodaje novega lastnika. Če je rezultat pod milijon rubljev, obdavčitve ne bo. V nasprotnem primeru boste morali plačati 13% dohodka.

Za tujce

Ampak to še ni vse. Davek na prodajo hiše z zemljiščem je lahko višji. Govorimo o situacijah, v katerih je prodajalec tuj državljan. To je nerezident Ruske federacije.

Dejstvo je, da takšne transakcije vključujejo višje davke. Tujci nakažejo Zvezni davčni službi 30% dobička, ki ga prejmejo na ozemlju Ruske federacije. Na srečo se večina ruskega prebivalstva ne sooča s takšnimi situacijami.

Pomembno: nerezidenti se štejejo za tujce, ki so v preteklem letu živeli v Ruski federaciji manj kot 183 dni.

Hiša in zemljišče - kaj se bo zgodilo z davki

Kakšni so davki na prodajo zemljišč in hiš? V tem primeru se običajno izvede ena transakcija. Vendar ni oproščen obdavčitve.

Breme stroškov operacije nosi prodajalec predmetov. V idealnem primeru državljanom svetujemo, da v pogodbi navedejo ločeno znesek za zemljišče in ločeno za hišo.

Če tega ne storite, se boste morali soočiti z veliko papirologijo in nekaterimi težavami. To je posledica dejstva, da sta hiša in zemljišče neodvisninepremičninskih objektov. Prodajalec bo moral poročati državi za transakcijo z vsako enoto "nepremičnine".

Zato je bolje skleniti 2 pogodbi hkrati. Ena - za prodajo zemljišča, druga - za hišo. Davki bodo še vedno obračunani za vsako nepremičnino posebej.

Pomembno: za kupca ni razlike v transakcijah. Da bo nakup hiše, da se bo pridobitev zemljišča s hišo izvedla na enak način. Za vsak predmet pogodbe se bo stranka lahko prijavila pri Zvezni davčni službi, zmanjšani za naravo lastnine.

O poročanju

Davek od prodaje hiše z zemljiščem se obračuna za vsak objekt posebej. Za prejšnjega lastnika lahko ta situacija povzroči veliko nevšečnosti, vendar so vse popravljive.

Kot smo rekli, morajo državljani odgovarjati za svoj dobiček. Če je lastnik prodal svojo nepremičnino, bo moral vložiti davčno napoved pri Zvezni davčni službi do 30. aprila leta, ki sledi obdobju transakcije.

Z drugimi besedami, če je bil artikel prodan v letu 2018, se poročilo odda pred 30. 4. 2019, če v letu 2017, potem bo dokumentacija z obrazcem 3-dohodnina v letu 2018. Ta pravila poznajo skoraj vsi davkoplačevalci.

Davki zapadlosti

Do katerega datuma morate zakonito plačati davke pri prodaji hiše? Stvar je v tem, da imata poročanje in prenos denarja na Zvezno davčno službo drugačne pogoje. In ta situacija včasih vodi v nerazumevanje dogajanja s strani prebivalstva.

Računajte dohodek kot miugotovili potrebo do 30. aprila po letu obdobja transakcije. Do kdaj boste morali nakazati denar v obliki davkov?

Transakcije morajo biti opravljene najkasneje do 15. julija. Tudi tu se nakazuje leto po letu sklenitve pogodbe o prodaji katere koli vrste nepremičnin.

Stare hiše

Pogovorimo se o prijetnih izjemah od pravila. Kot smo že povedali, državljanom ni treba vedno nakazati dohodnine v zneskih, ki jih določi država. Obstajajo izjeme od pravila.

Začnimo pri lastnikih davno pridobljenih nepremičnin. Če sta bila hiša in zemljišče kupljena pred letom 2016, boste morali biti lastnik nepremičnine vsaj 3 leta, da boste oproščeni davkov. Po tem dobiček, prejet iz transakcij, ni predmet dohodnine.

Če je državljan kupil nepremičnino pred letom 2016 in jo prodal pred iztekom 3-letne dobe lastništva objekta, bo moral v celoti nakazati davke državi.

Pomembno: trenutno to pravilo skoraj ne obstaja. Pred kratkim so začela veljati nova načela davčne oprostitve prodaje "nepremičnin".

Nova lastnina

Kaj storiti s predmeti, kupljenimi po 1. januarju 2016? Za takšno nepremičnino veljajo različna pravila o davčnih oprostitvah. Za kaj gre?

Da ne bi plačali davka na prodajo hiše (s parcelo ali brez - to ni tako pomembno), morate imeti lastništvo artikla po "kupoprodajni" pogodbi vsaj 5let.

To pomeni, da če ste lastnik nepremičnine, ki se prodaja, manj kot pet let, boste morali v celoti nakazati dohodnino davčnim organom. V nasprotnem primeru ostane le vložiti davčno napoved, v kateri navedete prejeti dohodek.

Pomembno: če se hiša prodaja z zemljiščem, boste morali zaradi ugodnosti upoštevati lastništvo vsakega objekta posebej. Lahko se izkaže, da vam za zemljišče ne bo treba plačati dohodnine, hišo pa boste morali plačati v celoti. To je povsem normalna situacija, na katero bi moral biti pripravljen vsak sodobni državljan.

Prodaja dediščine

Nekateri se raje znebijo podedovanega premoženja. Na primer zaradi svoje neuporabnosti. Na kaj se pripraviti v tem primeru?

Davki na prodajo hiše po dedovanju bodo enaki kot pri običajni prodajni transakciji. Za takšne predmete veljajo enaka pravila kot v splošnih situacijah.

Pri sklenitvi dediščine državljani po zakonu ali oporoki ožji sorodniki pokojnika ne plačujejo davkov. Toda pri prodaji ustrezne nepremičnine se dohodnina obračuna v celoti.

Prodaja delež

Ali je hišo prodal upokojenec? Davke je treba plačati v celoti. Upokojitvena starost v tem primeru ni podlaga za oprostitev dohodnine.

V resničnem življenju imajo nepremičnine več lastnikov. Vsak lastnik lahko proda svoj delež nepremičnine. Kaj se zgodi z davki z vsem tem?

NDFL se izračuna ob upoštevanju deleža prodajalca v predmetu. Če lastnik proda 1/4nepremičnine, bo moral plačati 13 % zneska, določenega v pogodbi. V tem primeru znesek ne sme biti manjši od 70 % stroškov istega deleža po katastru.

Če je znesek prejetega denarja manjši od zneska po popisu prodanega dela predmeta, se boste morali soočiti s koeficientom 0,7%. Katastrska vrednost deleža se pomnoži s to številko, kar bo povzročilo davek na transakcije.

Več lastnikov

Ugotovili smo, kateri davek od prodaje hiše v tem ali drugem primeru nakazati Zvezni davčni službi. In seznanili smo se tudi z glavnimi davčnimi ugodnostmi. Ni jih tako težko napolniti.

Kot smo že povedali, nepremičnine vse bolj prikazujejo več lastnikov. Tudi s postopkom za obračun davka pri prodaji deleža je vse jasno. Kaj pa, če je nepremičnina prodana kot celota?

Predpostavimo, da se vsi lastniki predmeta strinjajo s preprodajo svoje lastnine. Kaj se bo zgodilo z davki?

Vsak lastnik bo na zvezno davčno službo nakazal ločen davek, izračunan v sorazmerju z delom nepremičnine, ki je dodeljena objektu. Ni zelo priročno, vendar ni drugih možnosti.

V skladu s tem manjši kot je delež državljana, manj bo treba prenesti na Zvezno davčno službo kot davek za kupoprodajno pogodbo.

Pomembno: za omenjeno transakcijo bo vsak udeleženec v transakciji poročal davčnim organom posebej.

Postopek sklepanja poslov

Pri prodaji novega doma boste morali plačati davek, če je lastnik tega manj kot 5 let (ali 3, čese je zgodilo pred 2016-01-01). Razmislite o celotnem postopku podrobneje.

Navodilo za plačilo davka pri prodaji "nepremičnine" izgleda takole:

1. Sklenite pogodbo o prodaji in nakupu. Bolje ga je opraviti v prisotnosti notarja ali pri MFC.
2. Zberite določen paket dokumentov. Spoznala se bova kasneje.
3. Ustvarite davčne napovedi v obliki 3-dohodnine. To lahko storite sami ali pa se obrnete na specializirana podjetja, ki bodo prodajalcem pomagala za plačilo.
4. Pravočasno se prijavite pri Zvezni davčni službi v kraju registracije ali začasnega bivanja s prijavo in vnaprej pripravljenimi potrdili.
5. Prenesite denar v predpisanem znesku lokalnemu davčnemu organu pred prej določenim časom. Priporočljivo je, da shranite svoj račun ali potrdilo. Uporabne so lahko, če Zvezna davčna služba naleti na napake ali se pojavijo vprašanja v zvezi s prenosom dohodnine za premoženje.

To je to. Če se na postopke pripravite vnaprej, lahko vse težave zmanjšate na minimum. Vestni občani praviloma nimajo težav z davki in prijavami.

Dokumenti za vlogo pri Zvezni davčni službi

Ugotovili smo, kako plačati davek od prodaje hiše s parcelo. In kaj je koristno iz dokumentov za izvedbo naloge? Davčno poročanje preprosto ne bo sprejeto brez določenih potrdil.

Danes mora prodajalec "nepremičnine" prinesti s seboj:

• obrazec 3-dohodnina;
• kopija in izvirnik pogodbe o prodaji nepremičnine;
• izvleček iz USRN;
• prejem denarja ozkateri koli drug dokument, ki potrjuje prenos sredstev za transakcijo;
• prosilčev ID;
• potrdila, ki potrjujejo primarne stroške prodanega predmeta;
• potrdila o lastništvu nepremičnine (oporoka, izjave o dedovanju, donacije itd.).

To je to. Kot kaže praksa, vestni lastniki nepremičnin s prodajo svojega premoženja nimajo težav. Izjava o dohodku je tudi enostavna.

Kako pravilno izračunati davke

Nekateri se sprašujejo, kako izračunati približen znesek davkov na prodajo hiše ali druge nepremičnine. To je precej težko narediti sami. Še posebej, če ima predmet več lastnikov.

V idealnem primeru se morate obrniti na Zvezno davčno službo in tam dobiti ustrezne informacije. Približni (in včasih natančni) zneski dohodnine pomagajo pri izračunu posebnih davčnih kalkulatorjev.

Delo s to storitvijo je naslednje:

1. Pojdite na spletno mesto davčnega kalkulatorja.
2. Izberite parametre prihajajočega plačila.
3. Pritisnite gumb "Izračunaj".

Znesek prihajajočega plačila se prikaže na zaslonu. Hitro, enostavno, priročno in popolnoma brezplačno!