Kaj je leasing preprosto povedano?

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Trenutno je v naš vsakdanji govor vstopilo veliko tujih besed: lizing, marketing, coaching in mnoge druge. In to je v redu. Kaj je leasing (izpeljano iz angleške besede to leasing, kar v prevodu pomeni "najem") s preprostimi besedami? Poskušali bomo razložiti tistim, ki jih to vprašanje zanima. Skratka, leasing je najem stanovanja, opreme ali vozil z možnostjo ponovnega odkupa v prihodnosti. To pomeni, da je tak finančni instrument, ki odlično združuje dve možnosti - dolgoročni najem in nakup. Več o vseh vidikih tega vprašanja preberite v članku.

Essence

Ne veste, kaj je lizing? Vse je zelo preprosto. Leasing družba, ko je od prodajalca pridobila določeno lastnino (na primer nepremičnine, opremo ali vozila), jo za daljše obdobje prenese v uporabo potrošniku (to je tretji osebi v tej verigi).

Pomembno! Stranka (to je potrošnik finančne storitve) je tista, ki izbere prodajalca.

V celotnem trajanju lizinške pogodbestranka (ali najemnik) nenehno in sistematično plačuje, v nobenem primeru jih ne zamudi (sicer lahko ostane brez blaga). Če potrošnik do izteka pogodbe v celoti plača stroške najema; pa tudi določen znesek denarja (ki je prej določen in zapisan v dokumentu) lizinške družbe za možnost poslovanja, potem nepremičnina postane zakonito last lizingojemalca..

Takšen finančni instrument je izjemno koristen za mala podjetja. Pri lizingu je začetno plačilo za možnost uporabe zakupljene nepremičnine približno 20-30 % njene celotne vrednosti. Poleg tega organizacija, ki se ukvarja z lizingom, prevzame del stroškov zase. Po 5 letih (za takšno obdobje se najpogosteje sklepajo pogodbe) postane to majhno podjetje edini in polnopravni lastnik nepremičnine, ki jo je dalo v najem.

Kako se lizing razlikuje od preprostega najema

Kaj je najemnina? Nekaj nepremičnine, ki pripada najemodajalcu, začasno uporabljate za določen znesek, določen v pogodbi. Plačajte vsak mesec, vendar ste oproščeni plačila pologa. Po koncu najema zakupljeno stvar preprosto vrnete lastniku in to je to.

Kaj je torej lizing? To je tudi neke vrste najem, le s pravico do odkupa nepremičnine ali postopnega pridobivanja v polnem lastništvu.

Pomembno! Prvič, lizing brez predplačila je nemogoč. V-drugič, najemnik lahko postane polnopravni lastnik zakupljene nepremičnine šele po njenem popolnem odkupu.

Kako se lizing razlikuje od posojila

Tako v primeru leasinga kot tudi v primeru posojila mora potrošnik za prejem nepremičnine v uporabo izvajati redna plačila, ki so bila predhodno dogovorjena in zapisana v dokumentu, ki bo na koncu pokrila celotne stroške predmet pogodbe. To je tisto, kar jih združuje. Obstajajo pa tudi razlike:

• Z nakupom te ali one nepremičnine na kredit posojilojemalec takoj čez noč postane lastnik. Pri lizingu ves čas trajanja pogodbe ostane predmet še naprej v lasti najemodajalca in lahko spremeni lastništvo šele po določenem času.
• V primeru lizing posla ni potrebno zavarovanje. Kredit se s tem ne more pohvaliti. Poleg tega dolgi obroki za lizing bistveno zmanjšajo višino plačil in tako potrošniku omogočijo, da upravlja s premoženjem svojega podjetja na najboljši možni način.

• Kreditna organizacija daje denar posojilojemalcu za nakup določene nepremičnine. Najemodajalec pa pridobi predmet lizinga in ga prenese v uporabo potrošniku s pravico naknadnega odkupa.
• Stroške servisiranja in vzdrževanja predmeta posojila v celoti krije posojilojemalec. V primeru lizinga lahko vse tovrstne dejavnosti na »svojih ramenih« prevzame lizingodajalec. Ali pa morda ne vzemite - tako se strinjate.
• Paket dokumentov za znatno pridobitev posojilavečji kot pri leasingu. Da, in predplačilo je veliko višje.
• Obrestna mera za posojilo in končna cena nepremičnine (v primerjavi z realno ceno) sta veliko višji kot pri lizinškem poslu.

Opomba! Skupni strošek najetega sredstva je vsota realne cene in stroškov vzdrževanja.

Različice lizinga

Odvisno od dejanj, s katerimi se lizing transakcija konča, obstajata dve vrsti le-te:

• Finančni. Bistvo te vrste je v tem, da se potrošnik ob koncu najema zaveže, da bo odkupil zakupljeno sredstvo po določeni ceni, določeni v pogodbi. Se pravi, da postane njen polnopravni in edini lastnik. Nepremičnina praviloma stane najemnika po preostali vrednosti, ki jo dobimo tako, da od skupnih stroškov odštejemo že plačana najemnina.
• Deluje. V tem primeru se razume, da najemnik ne plača samo za najeto sredstvo, temveč izključno za njegov najem. Po izteku pogodbe se nepremičnina vrne najemodajalcu.

Obstajajo tri vrste finančnega leasinga:

• delno. V tem primeru je najemnik tisti, ki plača vse stroške, povezane s servisiranjem zakupljene nepremičnine.
• Polno. V tem primeru najemodajalec prevzame vse stroške, povezane s servisiranjem zakupljenega predmeta.
• mednarodna (pogodbo sklenejo podjetja iz Rusije in drugih držav) ali domača (stranke lizinškega posla so samoruska podjetja).

Za posameznike

Kaj je lizing za fizične osebe? Skratka, to je finančni najem, pri katerem lahko posameznik uveljavlja bodisi pravico do odkupa bodisi postopoma pridobiti predmet v lastnino. In če bolj podrobno, potem izgleda takole:

• .
• Zahtevo posameznika podjetje obravnava in z njim sklene pogodbo. V skladu s pogoji pogodbe najemodajalec pridobi nepremičnino, ki jo je navedel najemnik, nato pa predmet prenese v uporabo državljanu za določeno plačilo in za določeno obdobje.
• Ob koncu posla lahko posameznik bodisi odkupi zakupljeno sredstvo po preostali vrednosti ali ga vrne najemodajalcu.

Vse je zelo preprosto in cenovno ugodno. Se pravi, izkaže se, da leasing za posameznike vključuje vstop katerega koli državljana Rusije (če želi) v lizinška pravna razmerja, pod pogojem, da izpolnjuje vse pogoje pogodbe.

Dokumenti, potrebni za prijavo za leasing za fizične osebe

Seznam zahtevanih dokumentov:

• Identifikacijski dokument, to je civilni potni list in njegova kopija (vse strani brez izjeme).
• Vprašalnik izpolnjen brez napak.
• Drugi dokument, ki dokazuje identiteto in ima na voljo fotografijo (na primer potni list).
• Potrdilo, ki navaja vire dohodka (na primer pogodba o zaposlitvi ali kopija delovne knjižice).
• Dokument, ki navaja skupni znesek dohodka za določeno obdobje (na primer potrdilo o 2 dohodnini).

Opomba! Prvič: pri lizinških pravnih razmerjih starost stranke ni pomembna. Drugič, v primeru takšne transakcije se tveganja najemodajalca zmanjšajo na nič, saj se v primeru neplačila najemniku preprosto zavrne najemnina, nepremičnina pa v vsakem primeru ostane v lasti ponudnika storitev.

Leasing za pravno osebo

Leasing za pravne osebe ni nič drugega kot pravno razmerje med podjetjem in lizinško organizacijo, ki daje opremo, vozila in predmete v dolgoročni najem s pravico do njihovega nakupa v prihodnosti.

To je zelo priročen finančni instrument, ki vam omogoča, da hitro, brez preusmerjanja glavnega obratnega kapitala, pridobite določeno nepremičnino in s tem zmanjšate davčno breme. Prav ta dejavnik določa pri izbiri bančnega posojila ali lizinga.

Potrebni dokumenti za sestavo pogodbe za pravno osebo

Pri sestavi lizinške pogodbe je v paketu dokumentov vključena kopija bilance stanja za zadnjih pet poročevalskih obdobij (natančneje četrtletja) z obvezno oznako davčnega inšpektorata, izpisek iz registradelničarji (če gre za delniško družbo), kot tudi kopije naslednjih dokumentov:

• potrdila z natančno navedbo odprtih računov podjetja;
• potrdilo o registraciji pri davčnem organu;
• civilni potni listi menedžerjev, glavnega računovodje in vseh, ki imajo pravico do podpisa dokumentov;
• potrdila o državni registraciji.

Prednosti leasinga za pravne osebe

Pri sklenitvi pogodbe z lizinško družbo imajo pravne osebe številne prednosti:

• Ne zahteva velikih finančnih izdatkov hkrati.
• Ponudniki storitev zelo pogosto ponujajo dobre popuste za lizing.
• Proizvodna zmogljivost se hitro nadgrajuje.
• Pri carinjenju zakupljenih strojev ali opreme in njihovi registraciji lahko računate na pomoč ponudnikov storitev.
• Precej prilagodljiv sistem dogovorjenih plačil, ki upošteva številne poslovne značilnosti (na primer sezonskost).
• Davčna obremenitev se optimizira z zmanjševanjem davčne osnove.
• Ponudnik storitev zagotavlja garancijski servis za avtomobil na lizing, opremo ali stroje na lizing.
• Po poteku pogodbe lahko lizingojemalec nepremičnino vrne ponudniku ali odkupi zakupljeni predmet lizinga ali ga zamenja za podoben, a samo nov. To pomeni, da ima potrošnik tri možnosti, kako ravnati s predmetom.

Kaj je pogodba

Vsaka pogodba določa glavne točke interakcije med strankama (v našem primeru sta to najemodajalec in najemnik). Ta dokument mora vsebovati naslednje elemente:

• Podrobnosti strank v transakciji in kontaktne številke.
• Celoten opis predmeta transakcije.
• Trajanje finančnega najema z natančnimi datumi.
• Postopek plačil in znesek plačila.
• Obveznosti strank, to je najemodajalca in najemnika.

• Pod kakšnimi pogoji bo nepremičnina vrnjena ali odkupljena na koncu transakcije.
• V katerem primeru je možno prekiniti pogodbo.
• Dodatni pogoji, ki so odvisni od tega, kaj točno je predmet lizinga.
• Kazni.
• Datum podpisa pogodbe in podpis (s prepisom) vsakega od udeležencev.

Pomembno! Podpisana lizinška pogodba mora biti registrirana pri Rosreestr.

Potankosti registracije vozila

Pri najemu avtomobila so temeljne naslednje točke:

Začetna (predplačila). Plačati ga je treba v imenu najemodajalca še pred prenosom premoženja na najemnika. To je treba določiti v pogodbi. Znesek je lahko približno 50 % vrednosti najetega sredstva. Če potrošnik plača večji znesek, lahko davčni organ lizinško pogodbo prekvalificira v kupoprodajno pogodbo (z obroki zaplačila) z vsemi iz tega izhajajočimi posledicami

Pomembno! Ponudba z ničelnim predplačilom bi vas morala opozoriti. To je izjemno redko.

• Obdobje finančnega najema. Lahko je 1-5 let.
• Postopek (tj. urnik) za mesečna plačila. Njihova velikost je praviloma približno 5-6% celotne cene vozila.
• Določanje preostale vrednosti nepremičnine. Lahko je 70-80% cene avtomobila.
• Obratovalni stroški (torej za prometno takso, tekoča popravila vozila, njegov tehnični pregled, pa tudi globe prometne policije). Vse to lahko prevzame najemnik. Če te stroške plača najemodajalec, se stroški vzdrževanja prištejejo celotnim stroškom vozil.
• Omejitve, povezane z določenimi dejanji v zvezi s predmetom lizinga. To se nanaša na prepoved odhoda ali izvoza vozil v tujino brez predhodne odobritve in registracije vozila kot dediščino ali zastavo.
• Odstop predmeta lizinga. To se lahko zgodi kadarkoli (seveda v času trajanja lizinške pogodbe), če so pogodbeni pogoji do neke mere kršeni. Samo tako in nič drugače. Da, lizing avtomobilov je posel brez kompromisov.

Opomba! V primeru odstopa ne bo nobenega postopka. Sploh ne čakajte. Vozilo se enostavno odstrani. Poleg tega vračilo že plačanih zneskov ni zagotovljeno.

Možne kazni. solahko sledi v primeru poškodovanja lastnine najemodajalca. In prav je tako

Leasing avtomobilov kot finančni instrument je poznan že dolgo. Toda, nenavadno, so jih uporabljale predvsem pravne osebe. Po mnenju mnogih strokovnjakov za avtomobilski trg je zdaj čas, ko posamezniki začnejo vstopati v lizinška pravna razmerja. Zakaj ne? Poleg tega ima leasing avtomobilov za fizične osebe številne prednosti.

Potankosti registracije nepremičnine v leasing

Ta storitev šele začenja pridobivati popularnost. Čeprav prej zakon ni prepovedoval uporabe nepremičnin kot predmeta najema (na primer koča zunaj mesta, stanovanje ali celo nestanovanjski prostori). Poleg tega lahko stroški predmeta dosežejo do 50 milijonov rubljev, trajanje pogodbe pa je lahko deset let. Trenutno je pomen lizinga nepremičnin povezan z dejstvom, da je postal dostopen posameznikom. Življenje ne miruje.

Banke so ljudem začele ponujati najem stanovanja, katerega postopek registracije se ne razlikuje veliko od standardne pogodbe. Da bi razumeli, kaj je lizing nepremičnin, si oglejmo algoritem dejanj v takih pravnih razmerjih:

• Potrošnik najde primerno lastnino.
• Banka na podlagi vloge stranke odkupi stanovanje za lastna sredstva in jih prenese na najemnika v finančni najem.
• Po izteku pogodbe potrošnik kupi nepremičnino na preostalocena.

Pomembno! Vračilo premoženja je možno le v primeru finančne insolventnosti najemnika. V takih situacijah se z naročnikom najprej skleneta dve pogodbi: ena za nakup stanovanja z odloženim plačilom in druga, ki predvideva dolgoročni najem nepremičnine in z njenim nakupom v prihodnosti.

Na koncu

Leasing opreme, vozil ali nepremičnin je v nasprotju z bančnimi posojili dokaj učinkovit finančni instrument, ki vam omogoča razvoj vašega podjetja. Z njim lahko razširite proizvodne zmogljivosti in v proizvodnjo uvedete nove tehnologije. Seveda je v takih pravnih razmerjih določena specifičnost računovodskih knjižb leasinga, ki so v celoti odvisne od pogojev pogodbe.