Pravni status kreditnih institucij: osnovni pojmi, vrste, bančno pravo

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Upoštevati je treba, da imajo organizacije, ki so razvrščene kot kreditne organizacije, določen pravni status, ki jih razlikuje od drugih struktur, ki so na voljo v državi. Razmislite o njihovih glavnih značilnostih, pa tudi o vrstah in osnovnih načelih dejavnosti.

Splošni koncept

Skladno z določbami, predstavljenimi v trenutno veljavni zakonodaji, so kreditne organizacije vse tiste osebe s pravnim statusom, ki so ustanovljene izključno v lastno korist v denarnem smislu.

Takšne organizacije delujejo na podlagi posebnega dokumenta – licence. Takšno dovoljenje izda Centralna banka Ruske federacije. Na podlagi tega ima organizacija pravico izvajati vse vrste bančnih poslov, ki jih predvidevajo veljavni regulativni akti.

Predpisi

Vsa vprašanja v zvezi z regulacijo kreditaorganizacije se odražajo v vsebini nekaterih regulativnih aktov, ki veljajo na ozemlju Ruske federacije. Ti vključujejo:

• Uredba "O identifikaciji strank s strani kreditnih institucij".
• Civilni zakonik.
• Komercialna koda.
• Ustava Ruske federacije.
• FZ "O kreditnih zgodovinah"
• Uredba "O računovodstvu v kreditnih institucijah".
• Pisma Centralne banke Ruske federacije.

Pomembni predpisi vključujejo tudi navodila, ki jih izda Centralna banka Ruske federacije, in navodila ter določbe ("O postopku oblikovanja rezerv s strani kreditnih organizacij", "O bankah", "O obvezna razmerja bank").

Navedeni akti podrobno odražajo načela delovanja obravnavanih struktur, ustvarjenih na ozemlju Ruske federacije, značilnosti izvajanja dejavnosti in njene glavne usmeritve.

Znaki kreditnih institucij

Zakon opredeljuje nekatere značilnosti, po katerih je mogoče ločiti kreditne organizacije. Poglejmo jih podrobneje.

Najprej je treba ugotoviti, da je vsaka kreditna institucija oseba z lastnostmi pravne osebe. Poleg tega je njegova značilnost, da je komercialne narave.

Pomemben dejavnik je vrstni red, v katerem je bila oseba ustvarjena. Opozoriti je treba, da je ta organizacija na podlagi zakona lahko zastopana le v obliki gospodarske družbe, vki je lahko LLC ali JSC. Kar zadeva obliko lastništva organizacije, je lahko katera koli: zasebna, javna ali katera koli druga.

Bistvena značilnost, ki kreditno institucijo razlikuje od vseh drugih, je, da se brez licence za opravljanje določene vrste dejavnosti ne šteje za zakonito.

Vrste kreditnih institucij

Glede na določene kazalnike so kreditne organizacije razdeljene na dve vrsti: bančne in nebančne. Glavna razlika med njima je v obsegu operacij, ki jih je mogoče izvesti: prva vrsta ima veliko širši obseg pooblastil kot druga. Razmislite o značilnostih vsakega od njih.

Bančne organizacije

Glede na pravni status kreditnih institucij je nujno posvetiti posebno pozornost bankam – institucijam, ki v tej strukturi zasedajo ločeno nišo.

Banke so kreditne organizacije, katerih glavna značilnost je, da imajo pravico opravljati popolnoma vse vrste poslov skupaj. Ti vključujejo:

• zbiranje sredstev v obliki depozitov tako zasebnih kot pravnih oseb;
• postavitev opredmetenih sredstev po lastni presoji glede na pogoje vračila, plačila in nujnosti;
• odpiranje bančnih računov za posameznike in pravne organizacije;
• upravljanje zgornjih računov.

Klasifikacija bančnih organizacij

Glede na različne kazalnike so vse bančne organizacije, ki delujejo na ozemlju Ruske federacije, razvrščene.

Torej, odvisno od tega, ali organizacija izdaja denar, jih lahko razdelimo na emisijske in komercialne. Glede na naravo poslov, ki jih izvajajo banke, jih lahko razdelimo na specializirane in univerzalne.

Glede na vrste kreditnih institucij in pravni status takšnih struktur je vredno biti pozoren na njihovo razvrstitev po storitvenem sektorju. Glede na ta kazalnik jih lahko razdelimo na mednarodne, nacionalne in lokalne. Glede na prisotnost ali odsotnost strukturnih enot lahko banke razdelimo na podružnične in nepodružnične.

Če vzamemo za osnovo značilnosti oblikovanja odobrenega kapitala, potem lahko glede na ta kazalnik organizacije te vrste razdelimo na tuje banke, nacionalne in skupne..

Odvisno od vrste lastništva banke, jo lahko razvrstimo kot zasebno ali javno.

Poglejmo podrobneje glavne razvrščene skupine in navedemo njihove glavne značilnosti.

izdajateljske in poslovne banke

Omeniti velja, da je v obravnavanem sistemu banka izdajateljica prav tako pomembna. V Ruski federaciji je to ena organizacija - to je Centralna banka. Centralna banka ima takšen obseg denarnih sredstev, kot ga nima nobena druga podobna banka.organizacija. Opozoriti je treba, da so obveznosti banke izdajateljice njena gotovina in proračunska sredstva v obtoku. Prav ta dejavnik omogoča centralni banki, da zagotavlja podporo drugim bankam, ki poslujejo v državi, in tudi upravlja njihove dejavnosti. Poleg vsega tega Centralna banka Ruske federacije izpolnjuje knjigo državne registracije kreditnih organizacij in vzdržuje tudi postopek za licenciranje njihovih dejavnosti.

V Rusiji, tako kot v kateri koli drugi državi s tržnim gospodarstvom, vse transakcije poravnave potekajo prek centralne banke. Poleg tega je banki izdajateljici zaupan celoten seznam drugih funkcij, vključno z:

• spremljanje dejavnosti drugih bank;
• regulacija poslovnih bank;
• razvoj vladnih ukrepov na področju kreditne in denarne politike in zagotavljanje njihovega izvajanja;
• nadzor denarnega obtoka po vsej državi, pa tudi njegove emisije;
• izvajanje znanstvene raziskave na področju bančnega sistema;
• določitev glavnih prioritet in usmeritev denarne politike, ki se vodi v državi;
• nastavitev omejitev ekonomske vrste za druge banke, ki delujejo v državi.

Centralna banka Ruske federacije igra tudi določeno vlogo "zadnjega kreditnega organa".

Kar zadeva poslovne banke, so to vse tiste kreditne institucije, ki izvajajo določen seznam poslov za pravne inposamezniki. Med njihovimi glavnimi dejanji je vsekakor vredno izpostaviti posredniške posle, plačila in poravnave, dajanje posojil, pridobivanje depozitov, akcije na trgu vrednostnih papirjev, itd.

Nekomercialne banke ponujajo določen seznam storitev, med katerimi velja omeniti:

• izhod na Forex in borzo;
• avtoposojila;
• hipoteka;
• posojilo organizacijam in posameznikom;
• izvajanje vseh operacij s plemenitimi kovinami;
• zamenjava poškodovanih bankovcev za nepokvarjene;
• vodenje računov gospodarskih subjektov.

Specializirane in univerzalne banke

Glede na posebnosti pravnega statusa kreditnih institucij in koncepta tega sistema je vsekakor vredno poudariti dejstvo, da so banke, ki delujejo v Rusiji, glede na naravo opravljenih poslov razdeljene na univerzalne in specializirane.. Razmislite o značilnostih teh skupin.

Specializirane banke so finančne institucije, ki služijo samo določeni skupini prebivalstva ali določeni panogi. Živi primeri teh so tiste banke, ki ponujajo storitve izključno srednjim ali malim podjetjem.

Če se podrobneje obravnavamo vprašanje specializacije bank, velja omeniti, da je lahko več vrst:

• stranka (komunalne storitve, potrošniška posojila, menjava);
• teritorialno (mednarodno, medregionalno in regionalno);
• funkcionalno (pravno varčevanje, hipoteka, kliring, depozit, inovacije, naložbe);
• industrija (industrijska, zunanja trgovina, gradbeništvo, energetika, družbeni razvoj).

Kar zadeva univerzalne banke, izvajajo vse vrste poslov in z vsemi krogi ljudi. Njihove dejavnosti ne določajo določena gospodarska panoga, krog strank, njihova sestava, poslovno področje ali vrste dejavnosti.

Nacionalne, tuje in skupne banke

Če pogledamo, kakšen odobreni kapital ima banka, jo lahko pripišemo skupini skupnih, tujih in domačih. Spodaj razmislite o značilnostih pravnega statusa kreditnih institucij teh vrst.

Mimogrede, bančni sistem Ruske federacije ima trenutno veliko večino nacionalnih bank. Ustvarjajo se izključno na podlagi ruskega kapitala in so glavni dirigenti denarne politike, ki se izvaja v državi. Zato velja omeniti, da je učinkovito delovanje te skupine bank ključ do normalnega delovanja denarnega gospodarstva celotne države.

Pri tujih bankah ustvarjanje njihovega kapitala temelji predvsem na sredstvih drugih držav. Glavna razlika med tujimi bankami je, da so uradno registrirane na ozemlju druge države, medtem ko so v Rusiji dejavne le z neposrednim sodelovanjem v odobrenem kapitalu kreditnih institucij skupine rezidentov. Tudi oniopravljajo svoje dejavnosti z ustanavljanjem podružnic in hčerinskih družb. Treba je opozoriti, da je na ozemlju Ruske federacije ta vrsta dejavnosti možna le z dovoljenjem Centralne banke države.

Ko že govorimo o skupnih bankah, velja omeniti, da je osnova njihovega odobrenega kapitala oblikovana iz ruskih sredstev, vendar poleg njih vsebuje tudi delež tujih sredstev.

Nebančne kreditne organizacije

Kar zadeva posebnosti določb kreditne institucije nebančnega tipa, je treba najprej omeniti, da njihov pravni status dovoljuje le določene finančne transakcije, ne pa vse tiste, ki so predstavljene v splošnem kompleksu. Dovoljene kombinacije funkcij za posamezne nebančne organizacije lahko določi samo Centralna banka.

Katere strukture so vključene v skupino nebančnih organizacij? Med najvidnejšimi predstavniki teh velja izpostaviti klirinške institucije in tiste, ki se ukvarjajo z izvajanjem poravnav na trgu vrednostnih papirjev. Kar zadeva klasifikacijo te vrste organizacij, so razdeljene na:

• izterjevalne nebančne kreditne organizacije;
• poravnalne nebančne organizacije;
• strukture, ki izvajajo kreditne in depozitne operacije.

Poglejmo podrobneje značilnosti vsake od predstavljenih vrst nebančnih kreditnih institucij, njihov pravni status in poslovanje, ki je dovoljeno za izvršbo.

Organizacije za zbiranje gotovine

Pri nebančnih kreditnih organizacijah za izterjavo je najprej vredno omenitida jih je mogoče ustvariti izključno na podlagi dovoljenja, ki ga izda Centralna banka. Na podlagi tega dokumenta ima zadevna organizacija pravico izdajati menice, obračunske in plačilne dokumente. Treba je opozoriti, da trenutno v Ruski federaciji obstajata le dve organizaciji za zbiranje gotovine. Od njihovega celotnega števila je struktura ROSINKAS, ustanovljena leta 1988, najbolj iskana. Banke v državi najpogosteje uporabljajo njene storitve.

Posebne organizacije

Omeniti velja, da pravni status nebančne kreditne organizacije poravnalnega tipa zagotavlja precej širok nabor možnosti in velik funkcionalni namen. Zelo pomembno je dejstvo, da se te strukture aktivno ukvarjajo s servisiranjem ne le pravnih oseb, temveč tudi drugih kreditnih struktur, ki delujejo na trgu vrednostnih papirjev, pa tudi v deviznem in medbančnem sistemu.

Pravni status nebančnih kreditnih institucij vrste poravnave lahko izvajajo naslednje operacije:

• odpiranje bančnih računov za fizične in pravne osebe ter njihovo naknadno vzdrževanje;
• poravnave po posameznih naročilih pravnih oseb;
• nakup in prodaja tuje valute z bančnim nakazilom;
• zagotavljanje posojil vašim strankam.

Poleg vsega zgoraj navedenega imajo organizacije zadevne vrste polno pravico opravljati vse enake funkcije kot zbiranje gotovine.

Ko govorimo o pravnem statusu poravnalnih organizacij, velja omeniti, dada so odgovorni Centralni banki in poleg tega urejajo svoje dejavnosti.

Depozitne in kreditne organizacije

Ko govorimo o pravnem statusu depozitnih in kreditnih organizacij, ki delujejo v Ruski federaciji, je treba omeniti, da je njihovo glavno dejanje usmerjeno v izvajanje ločene skupine bančnih poslov in samo na podlagi dovoljenja, ki ga izda Centralna banka Ruske federacije.

Splošni koncept te vrste kreditnih institucij, njihov pravni status in operacije, ki jih je mogoče opravljati, so navedeni v določbah zveznega zakona "O bankah in bančništvu". Pravijo, da imajo depozitne in kreditne organizacije pravico opravljati naslednje funkcije:

• privabljanje sredstev od vlagateljev (za določeno obdobje);
• izdaja bančnih garancij;
• namestitev pritegnjenih sredstev ne samo v svojem imenu, ampak tudi na lastne stroške;
• prodaja in nakup tuje valute (izključno v negotovinski obliki).

Na podlagi pravil, določenih z zakonom, lahko depozitne in kreditne strukture odprejo korespondenčne račune samo za aktivno stanje računa številka 301 ("Korespondenčni računi"). Omeniti velja, da Centralna banka vzdržuje strog nadzor nad dejavnostmi zadevnih organizacij in zanje vzpostavlja določene standarde.

Pravna sposobnost organizacij

Upoštevati je treba, da morajo biti kreditne organizacije bančne in nebančne vrste, ne glede na vrsto, poslovno sposobne. Razmislite še o značilnostih tega koncepta.

Ko že govorimo o organizacijski pravni sposobnosti, je treba pojasniti, da ima ta koncept določene značilnosti. Med znaki bančne poslovne sposobnosti velja izpostaviti dejstvo, da so:

• imajo pravico opravljati svojo dejavnost le, če imajo posebno licenco;
• lahko opravlja samo bančne dejavnosti;
• imajo možnost izvajanja samo tistih dejanj, ki so dovoljena v skladu s pridobljenim statusom.

Poleg vsega tega, glede na pravno sposobnost tovrstnih organizacij, velja omeniti, da nobena druga struktura nima pravice izvajati tistih dejanj, ki so v lasti bančnih in nebančnih struktur. Kar zadeva banke same, njihova poslovna sposobnost predvideva prepoved opravljanja dejavnosti na področju trgovine, zavarovalništva in proizvodnje.

Določbe civilnega zakonika Ruske federacije določajo, da imajo kreditne institucije splošno poslovno sposobnost. Izjema od tega pravila so komercialne in zvezne organizacije, ki imajo posebno vrsto pravne sposobnosti.

O postopku ustvarjanja kreditne institucije

Sodobna zakonodaja določa določen postopek za ustvarjanje kreditnih organizacij. Oglejmo si njegove glavne faze podrobneje.

VklopljenoPrva faza je odločitev o ustanovitvi organizacije. Na tej stopnji je razvoj in sprejetje njegove listine ter podpis ustanovitvene pogodbe. Ti postopki se izvajajo na podlagi določb zveznega zakona "o bankah".

Na začetni stopnji ustvarjanja kreditne institucije so potrebni nekateri drugi dokumenti:

• organizacijski poslovni načrt;
• dokumentarna potrditev virov sredstev, vključenih v strukturo odobrenega kapitala, kot tudi zakonitosti njihovega izvora;
• dokument, ki potrjuje lastništvo stavbe, v kateri bo sedež organizacije, kot tudi njena overjena kopija;
• paket dokumentov, potrebnih za pripravo posebne inšpekcijske komisije;
• sklep o odobritvi vprašanja ustanovitve kreditne organizacije in njene skladnosti s pravili, ki jih določa protimonopolna politika (izdala zvezni protimonopolni organ);
• vprašalniki za vodilne položaje v bodoči organizaciji.

Na naslednji stopnji ustvarjanja organizacije poteka proces oblikovanja njenega odobrenega kapitala. Sestavljen je iz prispevkov vseh udeležencev, ki so vanj vključeni. Omeniti velja, da je skupni znesek odobrenega kapitala tisti, ki določa minimalni znesek vsega premoženja, ki lahko jamči interese njegovih upnikov. Finančni položaj kreditne institucije se lahko določi tako v nacionalni valuti kot v tuji valuti. Poleg tega je kazalnik finančnega položaja mogoče določiti z lastninoorganizacija, kot tudi zgradbe, v katerih so njene podružnice (če obstajajo) in glavna pisarna.

Naslednji je postopek registracije in licenciranja, po katerem se začne potek dela.

O kreditnem tveganju

Ko upoštevamo pravni status bančnih in nebančnih kreditnih institucij, je vsekakor vredno omeniti, da ima vsaka od njih sposobnost prevzemanja kreditnega tveganja. kaj je to? Poglejmo si še koncept te vrste tveganja, pa tudi njegove glavne značilnosti.

Določba »O kreditnem tveganju kreditnih organizacij« pravi, da lahko zadevne strukture utrpijo materialno škodo v primeru, ko posojilojemalec ne more odplačati zneska prejetih posojil v dogovorjenem roku, ob upoštevanju vseh navedeni pogoji. Takšna tveganja so lahko zunanja in notranja, poleg tega pa se lahko razlikujejo glede na višino povzročene škode.

Da bi se izognili stečaju zaradi velikih izgub, zakonodaja predvideva potrebo po oblikovanju posebnih rezerv za tovrstne organizacije. To se naredi na podlagi uredbe "O postopku oblikovanja rezerv s strani kreditnih institucij", ki določa jasne načine za ustvarjanje sklada, pa tudi metode za črpanje sredstev iz njih.

Takšne rezerve se oblikujejo za tista bilančna sredstva, ki imajo določeno tveganje izgube. Na podlagi uredbe "O obveznih rezervah kreditnih institucij" te vrste rezerv ni mogoče oblikovati v zvezi z:

• cCentralne banke razvitih držav;
• posojila in tisti dolgovi, ki so jim enakovredni;
• predplačila za opravljanje določene storitve;
• naložbe v tiste vrednostne papirje, ki so bili kupljeni na podlagi posojilnih pogodb.

Poleg vsega naštetega se rezervni sklad ne oblikuje v zvezi s transakcijami, opravljenimi s Centralno banko Ruske federacije.

Uredba "O obveznih rezervah kreditnih organizacij" določa, da možne izgube organizacij vključujejo:

• povečanje njenih stroškov v primerjavi s podatki, predstavljenimi v računovodstvu;
• znižanje cene, določene za sredstva organizacije;
• neizpolnitev obveznosti nasprotne stranke.

Kot kaže praksa, se morajo banke od vseh zgoraj navedenih tveganj najpogosteje soočiti z neplačilom s strani odgovorne osebe.

Na podlagi normativov iz uredbe »O postopku zagotavljanja sredstev kreditnih institucij in njihovega vračila« je treba v računovodstvu obvezno upoštevati vsa nastala tveganja..

O funkcijah licenciranja

Omeniti velja, da morajo absolutno vse kreditne organizacije opraviti postopek licenciranja. To je posledica dejstva, da prisotnost tega posebnega dovoljenja določa pravni status kreditnih institucij v Ruski federaciji.

Izdelava tega postopka se izvede šele poregistracija strukture na državni ravni. Izvaja ga izključno Centralna banka Rusije.

Upoštevati je treba tudi dejstvo, da je v vsebini licence seznam funkcij, ki jih organizacija lahko opravlja, ter seznam tistih tujih valut, s katerimi ima pravica do njihove izvedbe je dana.