Н1 - količnik kapitalske ustreznosti. Standard H1: vrednost

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Če želite ustvariti banko, morate oblikovati pooblaščeni sklad. To je najmanjši znesek potrebnih sredstev za izvedbo dejavnosti. V skladu z zakonodajo Ruske federacije je njen obseg 5 milijonov evrov v rubljih. Glede na obseg kapitala organizacije se določi možnost njene rasti in razvoja. Za to obstaja poseben kazalnik zadostnosti lastnih sredstev. Preberite, če želite izvedeti, kaj je standard H1 in kako se izračuna.

bančni kapital

Vključuje znesek lastnih in dodatnih sredstev. Ta kazalnik se izračuna z naslednjo formulo:

UK=OK + DC, kjer:

UK - kapital banke, OK - znesek lastnih sredstev, DK - dodatni kapital.

Viri oblikovanja MC za banke v obliki JSC:

• nominalna vrednost navadnih delnic, ki so dejansko dane na trg;
• premija delnice;
• nominalna vrednost prednostnih delnic, pod pogojem, da je v ustanovni listini določeno, da je dovoljeno neplačevanje dividend, če to ne pomeni nastanka dolga do imetnikov vrednostnih papirjev;
• sredstva, ki se oblikujejo na zahtevo Centralne banke;
• dobiček tekočega leta, ki ga potrdijo revizorji;
• razlika med UK in UK, če se po reorganizaciji znesek lastnih sredstev banke zmanjša.

Vir nastanka IC za banke v obliki LLC je vplačilo deležev ustanoviteljev.

Gospodarski predpisi

Centralna banka redno analizira višino lastnih sredstev kreditnih institucij. Izpolnjevati mora kazalnike, določene v navodilu št. 1 "O postopku za urejanje dejavnosti bank." Najpomembnejši med njimi je H1, količnik kapitalske ustreznosti. Ureja tveganja plačilne nesposobnosti banke, prikazuje minimalni znesek lastniškega kapitala, ki je potreben za kritje izgub. Izračun standarda H1 se izvede po naslednji formuli:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + str. 8807 + str. 8957 + PK + CRV + str. 8992 + 10 x OR + PP), kjer je:

1. SK - kapital banke;
2. Cree - dejavnik tveganja AI-th sredstva;
3. str. - številka vrstice v poročanju;
4. tveganja:

• KRV - za pogojne obveznosti;
• KRS - za nujne transakcije;
• ALI - operativno;
• РР - trg;
• PC - povečan koeficient.

H1 - količnik kapitalske ustreznosti - za banke z lastniškim kapitalom nad 5 mio EUR bi moral znašati 10 %. Če je AC manjši, mora biti vrednost koeficienta 11 % ali več.

Po metodologiji Baselskega odbora je ravenZadostnost se izračuna ločeno za kapitale prve in druge stopnje. Najprej se izračuna obseg odkupljenih delnic, rezervni sklad in dobiček vulgarnih let. Kapital 2. stopnje vključuje prevrednotovalne rezerve, rezerve iz izgube in različne hibridne vrednostne papirje.

Razmerja likvidnosti

Standard H2 je določen z razmerjem med visoko likvidnimi sredstvi in zneskom povpraševanja:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), kjer je:

Н2 – razmerje takojšnje likvidnosti;

La - visoko likvidna sredstva (gotovina, plemenite kovine, tuja valuta, nostro stanje; stanja na korespondenčnih računih pri Centralni banki; naložbe v državne vrednostne papirje);

Bv – 20% stanja na računu povpraševanja;

Bv1 – minimalno skupno stanje sredstev na računih na zahtevo fizičnih in pravnih oseb.

Izračunana vrednost H2 mora biti 15 % ali več.

Količnik trenutne likvidnosti:

H3=La / (od - 0,5 x Bv1)

kje:

Od - vpoklicne obveznosti z rokom do 30 dni: stanja na tekočih računih, "loro", depoziti in depoziti; posojila, garancije in garancije ter druge obveznosti;

Bv1 – minimalno skupno stanje sredstev na računih fizičnih in pravnih oseb na poziv za obdobje do enega meseca.

Izračunana vrednost koeficienta mora biti manjša od 50%.

Količnik dolgoročne likvidnosti se izračuna za obveznosti in posojila z zapadlostjo nad 12 mesecev:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), kjer je:

Kr - posojila, ki jih zagotovi banka v rubljih in tuji valuti. Ta številka bi morala vključevati tudi 50 % bančnih garancij in garancij z enakim obdobjem veljavnosti;

D - prejeti depoziti in posojila;

O - znesek minimalnega skupnega stanja na računih z zapadlostjo do 1 leta.

Izračunano razmerje mora biti manjše od 120%.

Sanirane banke niso izpolnjevale razmerja kritja obveznosti v prvem polletju

To so pokazali rezultati finančne analize kreditnih institucij. Zlasti Mosoblbank februarja ni izpolnjevala standarda H1. Vrednost koeficienta kreditne institucije je bila enaka 0 % z zahtevanimi 10 %. Organizaciji so manjkala tudi osnovna, stalna sredstva, dolgoročna likvidna sredstva. Nič bolje ni pri Finance Business Bank. Kazalnik tekoče likvidnosti je presegel zahtevano vrednost za 4,32 %. Kršeni so bili tudi normativi osnovnega in osnovnega kapitala. Tretja sanirana organizacija - "Inres" - ni izpolnjevala zahtev Centralne banke 19 dni, "BTA-Kazan" pa 15 dni zapored. V NB "TRUST" je vrednost koeficientov ustreznosti osnovnega, osnovnega kapitala, najvišje stopnje velikega in porabe lastnih sredstev in sredstev drugih pravnih oseb znašala 0%.

Bimbank

Ta kreditna organizacija je lansko jesen vzela finančno skupino "ROST" v reorganizacijo. A težave so se pojavile za vse udeležence v procesu. "Rost Bank" je konec januarja kršil standard H1, ni dosegel točkzadostno število dolgoročnih sredstev in preseglo stopnjo tveganja na stranko. Kreditna organizacija "Kedr", ki je tudi del te finančne skupine, ves januar ni imela dovolj lastnih sredstev za zagotavljanje svoje dejavnosti. Poleg tega je institucija presegla mejo večjih tveganj, jamstev in jamstev ter raven notranjih tveganj. 12. januarja 2015 tudi Bimbank ni imela dovolj osnovnega kapitala za podporo svoje dejavnosti. Toda pozneje se je stanje izboljšalo.

posledice

Seznam drugih organizacij, ki so kršile standard H1, vključuje: NPO "Center za poravnavo v Peterburgu", ki jim je bila odvzeta licenca "Ladjedelništvo", "Tavričeski", "Finančne in industrijske" banke. Za kreditne institucije, ki so v fazi finančnega okrevanja, se ne uporabljajo različni ukrepi vpliva. Ko pa je Svyaznoy kršil razmerje kapitalske ustreznosti banke H1, so se začela vprašanja. Po zakonu lahko Centralna banka odvzame dovoljenje, če vrednost koeficienta pade na 2%. V poročevalskem letu se bankam to zaradi tehničnih okvar pogosto dogaja. Če pa se po odpravi težav vrednost koeficienta ne poveča, lahko centralna banka zahteva načrt finančne sanacije ali v strukturo uvede svojega upravitelja. Za Svyaznoy je ta koeficient padel na 9,19 % samo za en dan zaradi dejstva, da je banka morala povečati odbitke v rezerve.

Nov vodilni na trgu

Standard H1 za banke je z zakonom določen na 10%. IZLeta 2013 je bil Tinkoff najbolj kapitaliziran. Vrednost koeficienta je takrat dosegla 15,8 % in je kljub gibanjem na trgu ostala visoka. Glede na rezultate prvega četrtletja se je ta številka znižala na 15,22 %. Ruski standard je postavil nov rekord - 17,65%. Druge kreditne institucije imajo nizko vrednost kazalnika: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Prestrukturirane evroobveznice ruskega standarda, ki so podaljšale rok do leta 2020, so prejele dodatni kapital v višini 350 milijonov dolarjev in povečale prvo polletje za 4%. Za to je banka vlagateljem plačala premijo v višini 5 odstotnih točk. od nominalne vrednosti obveznice in zvišala obrestno mero na 13 % za en kupon. Do danes je kapital "Ruskega standarda" 64 milijard rubljev. Zaradi tega lahko organizacija pritegne obveznosti prek razpisov, posoja povezana podjetja v večjem obsegu. Izgube se krijejo s kapitalom prvega reda. Raven njegove zadostnosti je nizka - 6,26%. Toda to je zato, ker ne vključuje podrejenih obveznic.

V prvem četrtletju je banka izgubila 6,5 milijarde rubljev. Konec leta 2014 je dobiček znašal 1,4 milijarde rubljev. Če se izgube ne zmanjšajo, se bo pritisk kapitala prvega reda le še stopnjeval. Konkurenti na trgu imajo višjo vrednost tega kazalnika: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank še ne želi izstopati na trgu

Organizacija je prejela podrejeno posojilo Centralne banke v višini 500 milijard evrov. Ta znesek je trenutno vključen v lastniški kapital.druga stopnja. Če se pretvori, se bo standard H1 povečal za 1,2 odstotne točke z 12%. V primerjavi s konkurenti in položajem organizacije na trgu vrednost koeficienta ni visoka. Toda glede na makroekonomijo in razmere v Ukrajini so rezultati povsem sprejemljivi.

Sklep

Za uspešno delovanje trga banka potrebuje lastna sredstva. Njihov obseg bi moral ustrezati uveljavljenim standardom zadostnosti. Centralna banka redno preverja vrednost teh koeficientov. Če izračunani kazalnik pade na 2%, se lahko licenca kreditne institucije odvzame.