Kakšna je tehtana povprečna obrestna mera za posojila?

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Za normalno delovanje podjetja vedno potrebuje vire financiranja. Poleg lastnih sredstev se lahko uporabljajo tudi izposojena sredstva, kot so posojila tretjih oseb. Vendar ima vsak posojilojemalec pravico določiti svoje obrestne mere za posojila, kar otežuje oceno stroškov posojil organizacije. V takih primerih se uporablja kazalnik, kot je tehtana povprečna obrestna mera za posojila.

koncept

Koncept tehtane povprečne stopnje je mogoče razlagati na različne načine, glede na raven, na kateri se uporablja. Na primer, če govorimo o določeni finančni instituciji, potem je tehtana povprečna obrestna mera za posojila povprečni strošek vseh posojil (inizdano in prejeto). Povedano drugače, povprečna vrednost kreditnega portfelja posamezne banke. Ta kazalnik se v organizaciji šteje za analizo učinkovitosti njenih finančnih dejavnosti.

Če upoštevamo tehtano povprečno obrestno mero na ravni celotnega bančnega sistema, potem ta izraz pomeni stroške posojil, ki jih vzamejo in izdajo vse banke Ruske federacije. Centralna banka ga uporablja za preučevanje učinkovitosti in uspešnosti bančnega sistema države kot celote. Poleg tega se lahko tehtana povprečna obrestna mera za posojila Centralne banke Ruske federacije uporabi kot merilo za oceno dinamike spodbujanja enotne kreditne politike naše države.

Vrste posojil

Izračun povprečne obrestne mere je nastal zaradi potrebe po izvedbi splošne finančne analize dejavnosti organizacije. Toda z uporabo najpreprostejšega kazalnika (aritmetične sredine) je nemogoče narediti takšne izračune, saj kreditne organizacije delajo z različnimi vrstami posojil, ki so izdana po različnih obrestnih merah.

Pridobljena posojila:

• dolgoročno;
• kratkoročno;
• naložba;
• po dogovoru.

Prav tako lahko ponderirano povprečno obrestno mero izračuna Centralna banka ločeno za fizične in pravne osebe. Ti kazalniki so na voljo za javno uporabo. Tehtana povprečna obrestna mera za posojila za fizične osebe za obdobje, daljše od 365 dni, je bila decembra 2016 na primer 15,48%.

Zakaj izračunati povprečne stroške posojila?

Za stabilno delovanje bančnih organizacij morajo nadzorovati lastno likvidnost. Likvidnost je dejanska sposobnost sredstev, da postanejo zlahka prenosljiva gotovina. To pomeni, da se sredstvo šteje za likvidno, če ga je mogoče prodati po tržni ceni v najkrajšem možnem času.

Ko pri analizi tekočih dejavnosti finančna institucija ugotovi, da je pretirano likvidna (ima veliko likvidnih sredstev), mora izdati čim več medbančnih posojil. Nasprotno, ko je likvidnost nizka, so banke prisiljene zbirati sredstva na strani.

Obrestne mere za posojila za posameznike in organizacije so neposredno odvisne od zlatega pravila ponudbe in povpraševanja. Zato Centralna banka Ruske federacije nenehno spremlja obseg posojilnih poslov z izračunom tehtane povprečne obrestne mere za posojila. To omogoča hitro odzivanje na spremembe na finančnem trgu in po potrebi znižanje ali zvišanje ravni obrestnih mer za medbančne kreditne posle.

Kaj je vključeno v bančna sredstva?

Za oceno likvidnosti banke morate vedeti, kaj je vključeno v njeno premoženje. Sredstva banke so sredstva organizacije, ki ji pripadajo. Poleg tega ima pravico, da z njimi razpolaga po svoji presoji. Bančna sredstva vključujejo:

• neto vrednost;
• stanja na tekočih računih fizičnih in pravnih oseb;
• sredstva na depozitnih računih organizacij;
• bančni depoziti fizičnih oseb;
• medbančna in druga posojila.

Ko banka pade iz ravnovesja in postane preveč likvidna, preprosto izgubi svoj dobiček. Ker je mogoče prosta sredstva vložiti in od njih prejeti določen odstotek dobička. Vendar v času, ko je denar le ležal na računih, niso delovali, ampak so ležali kot neuporaben tovor.

Formula za izračun tehtane povprečne obrestne mere za posojilo

Za pravilen izračun povprečne cene portfelja posojil organizacije uporabljajo posebno formulo, ki se bistveno razlikuje od preproste aritmetične sredine. Ker stroški posojila niso odvisni le od njegove obrestne mere, ampak tudi od njegove višine.

Ta formula izgleda takole:

SPS=∑(KP)/∑K, kjer je:

• ATS – tehtana povprečna obrestna mera;
• K - stanje posojila;
• P - obrestna mera.

Primer izračuna

Če želite razumeti, kako uporabljati to formulo, jo morate uporabiti v praksi. Recimo, da ima organizacija tri posojila:

• za znesek 15 milijonov rubljev z 10% letno;
• za znesek 10 milijonov rubljev z 8% letno, medtem ko je organizacija upniku že plačala 8 milijonov rubljev;
• za znesek 2 milijona rubljev s 15% letno, s preostalim zneskom posojila 1,5 milijona rubljev.

Če poznate formulo, lahko to ugotovitetehtana povprečna obrestna mera za posojila, ki jih zagotavlja podjetje, je:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7 %

Hkrati se lahko tehtana povprečna stopnja spremeni, če:

• podjetje bo prejelo drugo posojilo;
• obrestna mera za katero koli od trenutnih posojil se bo spremenila;
• podjetje bo v celoti ali delno odplačalo posojilne obveznosti.

Tehtane povprečne obrestne mere za posojila v rubljih so podobne posojilom v tuji valuti. Ker pa se analiza finančne dejavnosti izvaja samo v nacionalni valuti, je treba upoštevati menjalni tečaj Centralne banke v času ocenjevanja posojilnega portfelja.

Kako znižati povprečne obresti za posojila?

Za čim bolj učinkovito porabo izposojenih sredstev je potrebno vzdrževati tehtano povprečno obrestno mero na najnižji možni ravni. Če želite to narediti, morate upoštevati nekaj pravil:

1. Vzemite posojila samo po najnižji obrestni meri.
2. Najprej odplačajte posojila z najvišjimi obrestnimi merami.
3. Če se je obrestna mera v času trajanja posojila povečala, morate posojilo prestrukturirati ali refinancirati.
4. Naredite načrt odplačevanja dolga, pri čemer upoštevajte, da morajo ob koncu obdobja ostati odprta samo posojila z nizkimi obrestmi.

Tehtane povprečne obrestne mere za posojila kreditnih institucij znotraj enegapodjetja morajo biti pod stalnim nadzorom. To vam bo pomagalo učinkovito upravljati vire vašega podjetja in ohranjati največjo učinkovitost vašega podjetja.

Isto pravilo velja za stroške vseh kreditnih virov v državi. Konec koncev je učinkovitost celotnega finančnega sistema države odvisna od tehtane povprečne obrestne mere. Vendar bomo to odgovornost prepustili Centralni banki, ki se s tem odlično spopada.