Kakšen je kapitalski in zavarovalni del pokojnine? Rok za prenos kapitalskega dela pokojnine. Kateri del pokojnine je zavarovan in kateri financiran

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Razmišljanje o svoji prihodnosti in načrtovanje lastne starosti je povsem racionalen pristop k življenju. In v zahodnih državah to željo državljanov že več desetletij v celoti podpira veljavna zakonodaja. V Rusiji pokojninska reforma velja že dolgo, nekaj več kot desetletje. Kljub temu mnogi delovno aktivni državljani še vedno ne razumejo, kaj je kapitalski in zavarovalni del pokojnine in posledično kakšna varnost jih čaka v starosti. Da bi razumeli to težavo, morate prebrati spodnje informacije.

Predpogoji za spremembo pokojninskega sistema

Do leta 2002 je izračun pokojnin za državljane potekal po "načelu solidarnosti", ki se uporablja že od časa ZSSR. V tujini se je tak distribucijski sistem imenoval"pay as you go", kar v prevodu v ruščino pomeni "pay as you go". Bistvo tega sistema je bilo, da so bili pokojninski prispevki vseh delovno aktivnih državljanov države razdeljeni med ljudi, ki so trenutno na zasluženem počitku. Ta pristop je bil povsem logičen in upravičen, vendar le do trenutka, ko se je pokojninska obremenitev začela hitro povečevati. Prej je bil minimalni znesek rezervacije za enega upokojenca dodeljen 2-2,5 delovnim osebam, vendar se je s poslabšanjem demografskih razmer v državi ta številka hitro zmanjšala. In po mnenju strokovnjakov bo to razmerje že leta 2020 1:1.

Poleg tega prispevki v zavarovalni del pokojnine, ki jih v pokojninskem skladu odštejejo zaposleni državljani, za državo opravljajo funkcijo vlaganja v posodobitev gospodarstva države. Država s spremembo pokojninske zakonodaje ne zagotavlja le prihodnosti svojih ljudi, temveč prejme tudi znaten vložek kapitala v lastni razvoj.

Bistvo reforme in oblikovanje delovnih pokojnin

Od leta 2002 so začeli veljati 4 zakoni, ki urejajo uravnoteženo delo pokojninskega sistema. Vendar je nemogoče govoriti o kardinalnih spremembah v skladu z vsebino teh dokumentov, saj gre za gladek prehod iz distribucijskega sistema, ki je obstajal prej, v distributivno-akumulativni.

Od uveljavitve nove zakonodaje se oblikovanje delovne pokojnine izvaja v sistemu OPS (obvezno pokojninsko zavarovanje) in je sestavljen iz treh glavnih delov: zavarovalnega, osnovnega in kapitalskega. Kajse nanaša na velikost pokojninskega zavarovanja državljanov, se izračuna po formuli, ki jo določa zvezni zakon.

Na splošno je reforma državljanom Ruske federacije omogočila, da samostojno urejajo višino pokojnin in povečujejo lastne prihranke s pomočjo zasebnih družb za upravljanje ali specializiranih nedržavnih pokojninskih skladov.

Glavni problem upokojencev

Kljub dejstvu, da pokojninska reforma v Rusiji velja že dolgo časa, mnogi upokojenci in zaposleni državljani še vedno niso ugotovili, kaj je kapitalski in zavarovalni del pokojnine. In zato ne morejo pravilno upravljati svojih prihrankov in dobiti dostojen dobiček. Zato bi morali začeti razmišljati o sodobnem pokojninskem sistemu, preučiti osnovne koncepte. In šele po tem razpravljati o tem, ali prenesti financirani del pokojnine in kako to storiti?

Pokojninski sistem 2002-2010

Vsi delodajalci zveze morajo v skladu z veljavno zakonodajo plačevati mesečne prispevke PF v višini 20% plače vsakega zaposlenega. Do konca leta 2007 je bila obrestna mera razdeljena na tri dele: 4 % je bil denarni del, 10 % je bil zavarovalni del in s tem 6 % osnovni del. Ta razdelitev ni bila povsem pravična do državljanov, ki so si želeli povečati dohodek iz naložb in ob upokojitvi dobiti dostojno mesečno varščino. Od januarja 2008 spremembe zakona o pokojninskem zavarovanjureforma. V skladu z njimi se je odstotek zavarovalnega dela pokojnine znižal za 2 enoti, ki sta se prenesli na kapitalsko postavko.

Samostojni podjetniki so v skladu z zakonom dolžni PF mesečno plačevati jasno določeno obrestno mero. Za organizacije katere koli oblike lastnine, ki uporabljajo poseben poenostavljen sistem obdavčitve, so predvideni prispevki za zavarovalni del pokojnine v višini 10 % in 4 % za kapitalsko.

Osnovni del pokojnine

Najmanjši del pokojnine je osnovni del, ki je strogo določen znesek, ki ga država določi kot jamstveno obveznost državljanom. Sprva je od leta 2002 znašal 450 rubljev, vendar se vsako leto ta znesek indeksira na inflacijo.

Omeniti velja, da se formalno osnovni del pokojnine financira iz mesečnih prispevkov, ki jih delodajalci odštejejo v PF. Vendar v resnici ta znesek ne zadostuje za plačila, zato ga nadomesti zvezni proračun. Konec koncev, ne glede na to, koliko osnovnega zavarovalnega dela pokojnine je prejela v tekočem obdobju na račune PF, mora država izpolniti svoje obveznosti glede zagotavljanja socialno nezaščitenih državljanov.

Ta znesek varščine je dodeljen vsem državljanom, ki so dopolnili upokojitveno starost, katerih delovne izkušnje so več kot pet let. Navzgor prilagojena stopnja velja samo za osebe, starejše od 80 let, invalide in državljane z vzdrževanimi invalidi. V bistvu, toznesek skupaj s prejšnjimi dodatki, nadomestili in najnižjo pokojnino. Njegova glavna funkcija je zagotoviti nekaj osnovnega socialnega jamstva, kar potrjuje že samo ime.

Od začetka leta 2010 je ta komponenta obveznosti izginila iz pokojninskega sistema, namesto nje pa je prišel fiksni del zavarovalne pokojnine.

Značilnosti kapitalske pokojnine

Trenutna pokojninska reforma v Ruski federaciji v zadnjih letih vključuje uporabo take stvari, kot je kapitalski del pokojnine, ki se oblikuje iz 6 % prispevkov, ki jih delodajalec mesečno odtegne v pokojninski sklad. Njegova značilnost od drugih sestavin pokojninskega zavarovanja je, da gre za "živa" sredstva, katerih povečanje je popolnoma odvisno od zaposlenega. Konec koncev je bistvo financiranega dela pokojnine v možnosti samostojnega vlaganja svojega denarja. Koliko bo mogoče povečati akumulirani kapital, je odvisno od izbire prave naložbene strategije, z drugimi besedami, komu bo denar dan v upravljanje.

Državljani so začeli prejemati prva plačila po tem členu po začetku reforme 1. julija 2012, ko je stopil v veljavo zakon št. 360-FZ (v ljudstvu je ta dokument bolj znan kot »zakon o plačilu«). Seveda zneski, ki jih prejmejo državljani, niso zelo veliki, kot načeloma obdobje kopičenja, vendar je bil to prvi korak v samopodpori za starost.

Reformacija pokojninskega sistema v Ruski federaciji se trenutno nadaljuje. Podpisanih je že veliko zakonov, ki urejajo odbitke in načinnastanek kumulativnega dela. Ena od novosti, ki bi se jih morali zavedati vsi, je, da se bo od leta 2015 ta komponenta pokojninskega zavarovanja za vse zaposlene oblikovala »privzeto«. To pomeni, da se brez oddaje ustrezne vloge za prenos sredstev pod upravljanjem drugih organizacij vplačani del samodejno prenese na zavarovanje.

Komu zaupati upravljanje prihrankov?

Danes obstajajo tri možnosti za upravljanje pokojninskega varčevanja in vsaka od njih ima svoje prednosti in pasti.

Torej, prva stvar, ki jo lahko naredite s svojimi akumuliranimi pokojninskimi prihranki, je, da jih pustite v državnem pokojninskem skladu. Možnost je dobra, ne zahteva porabe časa in truda za papirologijo, a ko jo izberete, lahko samo upamo, da bo do trenutka, ko vstopite v zaslužen počitek, inflacija pustila vsaj majhen znesek za starost. Druga pomembna pomanjkljivost je, da oseba ne sklene individualne pogodbe s PF in nima zanesljivih informacij o stanju svojega denarja. Prednost takšnega upravljanja je, da država sama deluje kot porok za vračilo sredstev.

Druga možnost je veliko bolj donosna kot prva in se zvodi na dejstvo, da se lahko kapitalski del pokojnine prenese v upravljanje družbe za upravljanje (družbe za upravljanje). Donosnost takšne naložbe, čeprav rahlo, presega inflacijo, ki zagotavljavarnost prihrankov. Pri tej možnosti, pa tudi pri prejšnji, država nastopa kot porok, oseba pa lahko enkrat letno prejme podatke o stanju svojega varčevalnega računa. Kljub gospodarskim koristim ima finančno upravljanje Združenega kraljestva najvišjo stopnjo tveganja, saj so te organizacije upravičene vlagati v dobičkonosne instrumente.

Tretjo možnost lahko uporabljajo ljudje, ki niso le dobro seznanjeni s tem, kaj je kapitalski in zavarovalni del pokojnine, ampak so tudi pripravljeni zavrniti zaščito federacije in svoj denar zaupati ne- Državni pokojninski sklad. Od trenutka podpisa individualne pogodbe preide kapitalski del pokojnine v last NPF. Nedvomno bo donosnost takšne naložbe bistveno višja od inflacije, vendar tudi to ne more zagotoviti izpolnitve obveznosti vračila sredstev.

Preden se odločite za naložbo v kapitalski del pokojnine za starost, morate skrbno pretehtati vse možnosti.

Kako prenesti kapitalski del pokojnine?

Danes so aktivni udeleženci pokojninske reforme, ki sodelujejo v financiranem programu, državljani Ruske federacije, rojeni po letu 1967. Prav oni lahko samostojno nadzorujejo del svojega pokojninskega zavarovanja in se odločajo, kam bodo vložili ta znesek sredstev. Mnogi seveda, ne da bi si ustvarili dodatne težave, raje puščajo denar v pokojninskem skladu federacije in se zanašajo samo na državo. Toda tisti, ki niso zadovoljni z letnimi prihodkipod inflacijo, lahko svoje prihranke prenesejo v družbo za upravljanje ali NPF. Rok za nakazilo denarnega dela pokojnine ni časovno omejen, zato je vlogo mogoče oddati kadarkoli. A naložbena pogodba bo začela veljati šele januarja prihodnje leto, denar iz zvezne pokojninske blagajne pa bo novi družbi za upravljanje nakazoval do 31. marca. Če zavarovanec iz nekega razloga ni zadovoljen z rezultatom sodelovanja z družbo za upravljanje, se lahko po enem letu financirani del pokojnine prenese na drugo MC.

Kumulativna komponenta današnje pokojnine

Lojalni pogoji za vlaganje varčevalnih sredstev so v Ruski federaciji veljali le do leta 2013, potem ko je država na zakonodajni ravni izkoristila neukrepanje državljanov, ki preprosto ne sodelujejo pri svojih naložbah. Vendar ni vse tako kategorično, kot se zdi na prvi pogled. Za tiste, ki se resno želijo ukvarjati z vprašanjem zagotavljanja lastne starosti, je ta možnost v celoti zagotovljena. Zato se je podaljšal kapitalski del pokojnine, natančneje obdobje, ko lahko ljudje samostojno izberejo stopnjo in podjetje za vlaganje. Do leta 2015 lahko vsak delovno aktivni državljan zaprosi za zadržanje 6 % prispevkov v hranilnico. Če tak dokument ni predložen, ima država pravico znižati to stopnjo na 2 % ali celo vse prenesti v odstotek zavarovalnega dela pokojnine. Dokler obstaja možnost, da shranite in uspešno vložite svoje akumulirane pokojninske sklade, se morate nujno prijaviti v Pokojninski sklad.

Kako pridobim pokojnino?

Od trenutka vstopa v zaslužen počitek ima vsak državljan, ki je sodeloval v kapitalskem pokojninskem programu, pravico do prejema svojega denarja. To je mogoče storiti na tri načine, ki so primerni za upokojenca. Prvič, če je znesek prihranka nepomemben, lahko izdate pavšalni znesek, ki bo izveden v 90 dneh od dneva vložitve ustrezne vloge. Drugič, plačila se lahko raztegnejo za določeno obdobje in sistematično prejemajo fiksne zneske. Tretjič, če je zavarovalni del starostne pokojnine majhen, lahko nabrana sredstva za dobo preživetja razdelite in jih prejmete kot dodatek.

Vendar kot v vsakem pravilu obstajajo izjeme v zakonu o izplačilu kapitalskih pokojnin, ki dovoljujejo nujna izplačila. Zanašajo pa se le na kategorijo zavarovancev, ki so sodelovali pri sofinanciranju programa in sami plačevali prispevke. Tako so lahko na primer ženske, ki so del materinskega kapitala poslale PF. Obdobje takšnih plačil ne sme biti krajše od 10 let.

Dedovanje pokojninskih skladov

Če vemo, kakšen je kapitalski in zavarovalni del pokojnine, ni težko uganiti, kateri od njih bo bolj verjetno zagotovil dostojno starost. Toda to niso vse prednosti kumulativne komponente. Lahko ga dedujejo nasledniki zavarovane osebe. Če želite to narediti, se obrnite na Kazenski zakonik ali pokojninski sklad in predložite ustrezen paket dokumentov.

Zavarovalni del pokojnine

Glede na bistvo zavarovalnega dela pokojnine, lahko z gotovostjo trdimo, da je taje del prejšnjega pokojninskega sistema. Navsezadnje so vsi prispevki, ki jih delodajalci plačajo za to postavko zavarovanja, dani na razpolago državi in razporejeni med sedanje upokojence. Zato je zavarovalni del starostne pokojnine le pojem, ki je pogojno financiran.

Še pred letom 2010 je bila ta komponenta pokojnin ločena kategorija in je bilo zanjo odštetih le 8 % mesečnih prispevkov delodajalca. Toda nato se je odstotek zavarovalnega dela pokojnine dopolnil z osnovnim, kar je občutno povečalo zavarovalni sklad. Ta preusmeritev sredstev, s katerimi razpolaga država, je omogočila izplačilo pokojninskih obveznosti vsem sedanjim upokojencem brez dodatnih naložb.

Osnovna terminologija pri izračunu pokojnin

Preden razmislimo, kolikšen del pokojnine je zavarovanje in kakšen del pokojnine bo oseba izplačala po upokojitveni starosti, je treba upoštevati še nekaj drugih pomembnih konceptov. Torej je treba pogosto uporabljen izraz "pokojninski kapital" razumeti kot znesek sredstev, oblikovanih iz mesečnih prispevkov zaposlenega za vsa leta delovnih izkušenj. Drugi, a nič manj pomemben koncept, ki ga morate poznati za izračun višine zavarovalnega dela pokojnine, je "doba preživetja". Uporaba tega izraza se upokojencem na prvi pogled zdi precej nesramna in nespoštljiva, brez nje pa je preprosto nemogoče izračunati mesečno varščino. Označuje ocenjeno življenjsko dobo državljanov ugledne starosti in je enaka za vse, vendar to ne pomeni, da bo oseba po določenem času prenehala prejemati pokojnino. Nadaljnji zneski se izplačujejo iz državnega proračuna v enakem znesku kot prej.

Kako izračunati svojo pokojnino?

Če želite razumeti, kakšen del zavarovalne pokojnine bo državljan izplačal, ko bo dosegel upokojitveno starost, morate natančno vedeti znesek pokojninskega kapitala in zakonsko določeno dobo preživetja. Poleg tega je zadnji kazalnik v letu 2002 znašal 12 let in se je vsako leto povečeval za 12 mesecev. Tako je leta 2013 ta številka znašala 228 mesecev.

Znesek mesečnega zavarovalnega kritja se izračuna z eno preprosto matematično formulo: SPV=PC / SD + BCHP, kjer je PC ocenjeni pokojninski kapital, oblikovan iz prispevkov upokojencev za leta delovnih izkušenj; SD - določena doba za izplačilo pokojnin (doba preživetja); CPP - fiksni del zavarovalne pokojnine, ki se je prej imenoval osnovni del.

Da bi višina prejetega pokojninskega zavarovanja ustrezala ravni inflacije, se zavarovalni del delovne pokojnine indeksira letno. Ta pristop k ohranjanju dohodka državljanov omogoča ohranjanje stabilnosti življenjskih razmer upokojencev.

Vpliv reforme na življenje vojaških upokojencev

V vseh zakonih o pokojninski reformi, ki so začeli veljati od leta 2002, so bile kršene pravice vojaških upokojencev do prejemanja v celoti zaslužene pokojnine. Z drugimi besedami,kategorije ljudi, ki so dolga leta plačevali svoj dolg državi in odšli na zaslužen počitek, so se zanašale le na zavarovalni del vojaške pokojnine. Če je oseba po odhodu iz oboroženih sil še naprej delala v kateri koli drugi panogi in je delodajalec zanj plačeval prispevke v pokojninski sklad, so ti zneski preprosto ostali v proračunu zveze. Takšna krivica je povzročila veliko ogorčenja ne le med vojsko, ampak tudi med drugimi kategorijami proračunskih delavcev, zato je bilo treba težavo hitro rešiti.

Sredi leta 2008 se je situacija drastično spremenila, saj je začelo veljati več sprememb glavnih zakonov o pokojninski reformi. Od tega trenutka se je zavarovalni del pokojnine za vojaške upokojence začel obračunavati na podlagi celotnega kapitala. Z drugimi besedami, če je oseba končala službovanje v oboroženih silah in nadaljevala z delom v civilnih podjetjih, so vsi mesečni prispevki v PF šli za oblikovanje njegovega poravnalnega kapitala.

Kaj lahko pričakujejo bodoči upokojenci

Kot kaže statistika, je pokojninska reforma zadnjih let morda nekoliko izboljšala finančno blaginjo starejših, vendar ni dosegla svojih ciljev. Število upokojencev je precej veliko, njihov zavarovalni del pokojnine pa ostaja minimalen. Kaj je to: napaka financerjev ali podroben načrt? Danes je na to vprašanje zelo težko odgovoriti in je nesmiselno. Prepozno je iskati vzrok za okvaro, treba je rešiti nastalo težavo in PF je sam našel donosen izhod iz situacije: povečati velikostkapital za poravnavo s prispevki delovno aktivnega prebivalstva.

Seveda pri novi pokojninski reformi ne gre za dvig obrestnih mer, ampak le za preusmeritev sredstev iz kazenskega zakonika v pristojnost proračuna federacije. Za tiste občane, ki se niso obremenjevali z informacijami o tem, kakšen je kapitalski in zavarovalni del pokojnine, bo vse postalo še lažje. Ne bo jim treba razmišljati o vlaganju sredstev, ampak se zanašajo le na državo, ki bo postala porok njihovega pokojninskega zavarovanja. Tako bo imel pokojninski sklad na razpolago veliko več sredstev za poplačilo lastnih obveznosti, vendar bo šele čas pokazal, kako dolgo bo tak sistem lahko obstajal.