Kreditne teorije: klasifikacija teorij, značilnosti, opis, zgodovina razvoja in funkcije

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

V dolgi zgodovini kreditiranja so banke oblikovale različne sisteme združevanja posojil po določenih kriterijih, da bi izboljšale učinkovitost kreditnega upravljanja. Skladno s tem lahko stranka prejme posojilo v različnih oblikah, odvisno od situacije in pogojev.

Evolucija kreditnih teorij

Teoretična utemeljitev posojil je razdeljena na dve glavni področji. To klasifikacijo predstavljajo naturalistične teorije in teorije ustvarjanja kapitala.

Naravoslovna teorija

Začetek naturalistične teorije kredita sta postavila A. Smith in D. Ricardo, ki sta posojila obravnavala kot eno od oblik prometa proizvodnega kapitala. Glavni vidiki te teorije vključujejo naslednje točke:

• Naravne materialne dobrine so predmet posojila.
• posojilni kapital je identificiran s produktivnim kapitalom.
• Banke delujejo kot posrednik pri pretoku kapitala, kreditu pa je dodeljena pasivna vloga,zagotavljanje prometa proizvodnega kapitala.
• Kredit kot samostojna finančna enota ne ustvarja prave vrednosti.
• Potrebe, ki izhajajo iz procesa obračanja kapitala, omejujejo obseg kreditnega razvoja.
• Dobiček, ustvarjen kot posledica prometa proizvodnega kapitala, je vir posojilnih obresti - dohodka od vloženega kapitala.

Teorija ustvarjanja kapitala

Sredi 19. stoletja je vodilno mesto v gospodarstvu zavzela kapitalsko-ustvarjalna teorija kredita, za katero so značilne naslednje ideje:

• Proces reprodukcije ne vpliva na kredit.
• Glavni dejavnik razvoja gospodarstva so krediti.
• Banke so strukture, ki sodelujejo pri "proizvodnji" posojil.
• Kredit je produktivni kapital, saj deluje kot vir dobička.

Ideje te teorije kredita sta oblikovala škotski financer in ekonomist J. Lo in angleški ekonomist G. McLeod. Nemški bankir A. Gan, angleška ekonomista J. M. Keynes in R. Hawtrey ter ameriški ekonomist E. Hansen so na začetku 20. stoletja v svojih delih nadaljevali z razvojem kapitalsko-ustvarjalne kreditne teorije. Znanstveniki so v metodologijo te teorije uvedli naslednje določbe:

• Glavna vloga v gospodarstvu pripada bankam.
• Aktivno poslovanje je osnova bančništva.
• Kredit je vir bančnega kapitala, saj ustvarja depozite.
• Krediti so dejavnik gospodarske rastiin razširjeno proizvodnjo, saj je vir kapitala.

Denarni kapital, ki se sprosti v procesu prometa komercialnega in industrijskega kapitala, in finančni prihranki, ki nastanejo v procesu gibanja sredstev prebivalstva, skupaj tvorijo posojilni kapital. Posojilo je možno le na podlagi navedenih virov. Kredit lahko postane inflacijski dejavnik, ki omejuje gospodarsko rast.

kreditne omejitve

V gospodarstvu je obseg kreditnih transakcij omejen. Po splošni teoriji denarja in kredita ločimo meje bančnega in komercialnega kredita.

Omejitve komercialnega kredita

Kaj določa meje komercialnega posojila? Ta kazalnik je posledica manifestacije naslednjih meril:

• Namen uporabe posojila je služiti prometu in proizvodnji blaga in izdelkov, torej zadovoljevati potrebe po obratnih sredstvih.
• Smer uporabe - za stranke takšnega posojila so značilne gospodarske vezi.
• Omejitev roka za komercialno posojilo, ki ustreza običajnemu proizvodnemu ciklu.
• Možnost razširitve posojila na podlagi računskega obtoka ne odpravlja omejitev glede zneska.

Omejitve bančnega kredita

Po teoriji financ in kredita so meje bančnega posojila določene po naslednjih merilih:

• Baza virov vsakega posojila temelji na obveznostih, iz katerihodvisno od najvišjega zneska posojila.
• Posojilni portfelj bančne organizacije mora biti v skladu z načeli likvidnosti, kar onemogoča izdajanje posojil določenim kategorijam posojilojemalcev. Za takšno ureditev je odgovoren sistem gospodarskih predpisov.
• Potrebe podjetij omejujejo največjo potrebo po posojilih.

Klasifikacija znanstvenih šol, ki raziskujejo kredite

Temeljni dejavnik pri sistematičnem preučevanju kreditnih teorij je klasifikacija znanstvenih šol, ki niso vezane na določeno izobraževalno in pedagoško dejavnost. Obstajajo štiri glavne znanstvene šole, ki upoštevajo kreditno paradigmo – specifičen model zastavljanja problemov in njihovih rešitev, ki vplivajo na družbeno-ekonomski pomen kredita:

1. Nihilistična. Kredit kvari socialno-ekonomski sistem in negativno vpliva nanj.
2. Ustvarjanje kapitala. Kredit pozitivno vpliva na družbeno-ekonomski sistem, saj zagotavlja neomejeno in neprekinjeno gospodarsko rast.
3. Naravno ali nevtralno. Kredit je nevtralen glede na sistem, saj prerazporeja obstoječe vire.
4. Naložbe in finance. Po tej teoriji je kredit sestavni del oblikovanja toka financiranja naložb v gospodarskem sistemu.

Sodobne teorije

V teoriji kredita pred gospodarsko krizo 1929-1933leta so za glavne veljale naslednje predstavitve:

• Kreditna širitev bančnega sistema. Izvaja se z znižanjem stroškov kredita, poenostavitvijo njegovih pogojev, provocira in vam omogoča, da podprete vzpon panoge.
• Količina denarja v državi omejuje kreditno ekspanzijo bank v smislu menjave bankovcev za zlato.

Praksa cikličnega razvoja tržnega gospodarstva je bila v nasprotju z zgornjimi določili, saj ima v določenih fazah cikla inflacijska narava neomejenega posojila negativen vpliv na krizo in jo še poslabša.

Določila kapitalsko-kreativne teorije kredita v sodobnih razmerah igrajo vlogo metodološke podlage konceptov monetarne regulacije gospodarstva - monetarizma in neokejnzijanstva, ki implicirata kreditno ekspanzijo in kreditno omejevanje kot proti - krizni ukrepi. Na podlagi kapitalsko-ustvarjalne teorije je bil razvit koncept kreditnega ali depozitnega multiplikatorja, ki se široko uporablja v finančni in kreditni politiki centralnih bank. Odraz realne bančne prakse in možnosti oblikovanja niza depozitov na podlagi podobnega zneska v okviru kreditnega posla je model multiplikatorskih vlog.

Zahodni ekonomisti se pri svojem raziskovalnem delu trenutno ne osredotočajo na značilnosti kreditnih razmerij, temveč na značilnosti njihovega delovanja v praksi, oziroma njihove dejavnosti so uporabne narave.

Do 90-ih let XX stoletja vdomače gospodarstvo je sprejelo edino kreditno teorijo Karla Marxa, ki temelji na naslednjih določbah:

• Realni kapital se oblikuje samo v procesu proizvodnje, ne pa s kreditom.
• Denarni prihranki državljanov in države ter začasno brezplačen in vnaprej mobiliziran denarni kapital delujejo kot viri posojilnega kapitala.
• Stopnja rasti realnega kapitala je nižja od stopnje rasti posojilnega kapitala. To je posledica povečanja prihodkov državnega in zasebnega sektorja, nenehnega razvoja kreditnega sistema in drugih dejavnikov.
• V procesu posojanja banke oblikujejo denarni kapital s posojanjem strankam z odpiranjem depozitov brez predhodnega zbiranja sredstev. To je potrebno za zagotovitev prometa komercialnega in industrijskega kapitala. Zahteve resničnega procesa izterjave kapitala omejujejo zmožnost bančnih institucij, da oblikujejo depozite in kopičijo denarni kapital.

Študije, omenjene v delih zahodnih in domačih ekonomistov, ki vplivajo na teorijo kredita, se danes večinoma uporabljajo v naravi.