Glavne oblike mednarodnih plačil

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

Mednarodne poravnave za tekoče blagovne transakcije igrajo pomembno vlogo v poslovnem svetu različnih držav. Pokrivajo vse zunanjetrgovinske posle za menjavo blaga ali storitev, urejajo finančno komponento nekomercialnih poslov, spodbujajo aktivno gibanje kapitala, izboljšanje trga.

Načela, narava in oblike mednarodnih poravnav

Mednarodne poravnave se izvajajo prek posebnih računov z uporabo tujih podružnic bank ali odprtih korespondenčnih (nostro) bančnih računov pri kateri koli tuji banki ali tekočih korespondenčnih (loro) računov za poravnave in pretok kapitala.

Organizacija in oblike plačil v mednarodni trgovini so precej raznoliki. Praviloma se izvajajo vse mednarodne poravnavev konvertibilnih valutah, torej v nacionalnih valutah vodilnih držav v ekonomskem smislu.

V današnjem finančnem svetu so obveznosti za poravnavo zlata v posebnih okoliščinah izginile, vendar lahko države prodajo dele svojih zlatih rezerv, da bi kupile zamenljive valute. Tako zlato ostaja jamstveni temelj vseh mednarodnih transakcij.

Običajno so mednarodna plačila urejena z valutno zakonodajo držav, ki sodelujejo v trgovinskih odnosih, s pogodbenimi pogoji, pravili mednarodne trgovine in z zunanjegospodarsko dejavnostjo države. Hkrati v svetovni gospodarski praksi obstaja veliko vrst negotovinskih plačil po pogodbah, ki omogočajo učinkovito in prožno uporabo finančnih rezerv držav, spodbujajo gospodarski razvoj in uporabljajo različne bančne metode za izvajanje mednarodnih valutnih poravnav..

Naročilo in pravila združeni v menjalni sistem

Mednarodne poravnave pravzaprav podvajajo oblike domačih obračunov, od katerih se razlikujejo le po valutni komponenti: so dejanska menjava domače nacionalne valute za katero koli drugo.

Pravno gledano je treba določiti, v kateri valuti naj bo transakcija, saj včasih zahteve trgovcev zajemajo več valut različnih držav.

Fizično bankovci ne sodelujejo pri mednarodnih poravnavah, sama plačila pa se izvajajo v obliki dokumentarnih transakcij, nakazil, akreditivov, čekov, menic. Izraz oblike mednarodnih poravnav -dokumentarni promet držav.

Trenutno so finančne rezerve večine držav denominirane v ameriških dolarjih, kar je lahko nevarno za nekatere ekonomsko nestabilne države, zlasti v času finančnih kriz.

Značilnosti mednarodnih plačil vključujejo

1. Obvezna izpolnitev mednarodne pogodbe kot način uporabe glavnih oblik mednarodnih plačil.
2. Plačilo poštnine in plačilnih dokumentov.
3. Obračun in urejanje vseh mednarodnih poravnav po zakonih držav, ki sodelujejo v zunanjetrgovinski transakciji.
4. Poenotenje poravnav prek dokumentarne narave transakcij brez fizične udeležbe zlatih in deviznih rezerv držav.
5. Odvisnost mednarodnih poravnav od vpliva valutnih kotacij in tečajev.
6. Uporaba enotnih pravil in jamstev trgovinskih transakcij, ki jih je sprejela mednarodna gospodarska skupnost.

Bistvo, koncept in oblike mednarodnega brezgotovinskega plačila so osnova za učinkovitost zunanjetrgovinskih transakcij.

Obstaja več osnovnih vrst plačil. Razdeljeni so na:

• akreditiv in načini plačila;
• denarna nakazila;
• poravnave z vnaprejšnjimi nakazili denarja z uporabo odprtih valutnih računov;
• plačila računov in čekov;
• vključuje kreditne in klirinške oblike mednarodnih valutnih poravnav.

Akreditiv in drugi obrazci

Dokumentarne oblike mednarodnih poravnav so plačila na podlagi izdanih dokumentov. Pravzaprav je banka dolžna izvesti plačila, če stranka banke zahteva plačilo tretji osebi.

V praksi mednarodnih poravnav se običajno uporablja nepreklicni akreditiv, torej brez pravice do preklica transakcije s strani stranke banke. Oblike mednarodnih poravnav vključujejo tudi dokumentarni akreditiv.

V praksi to pomeni, da tretja oseba - udeleženec v transakciji (upravičenec) izda dokumente, ki potrjujejo odpremo blaga, stranka banke pa je dolžna izdati nalog za plačilo, ne da bi fizično prejela blago..

Akreditiv je lahko potrjen z jamstvoma plačila dveh sodelujočih bank in nepotrjen z garancijo ene banke, ki ji je akreditiv izdan. Glede na pomembnost ali tveganost posla stranke izberejo eno ali drugo obliko akreditiva.

Poleg tega oblike akreditivov mednarodnih poravnav vključujejo transakcije s finančnim kritjem in brez njega.

• S kritim akreditivom se celoten znesek transakcije takoj nakaže na prodajalčev bančni račun.
• Nezavarovan akreditiv ne obvezuje banke, da prenese sredstva ob odprtju akreditiva.

Posebnosti akreditiva in njihova uporaba v zunanjetrgovinskih transakcijah

Posebne lastnosti akreditiva vključujejo njegovo prenosljivost in revolving kot posebne oblike plačila v mednarodni trgovini.

• Prenosljivo ozprenosljiv akreditiv omogoča prenos sredstev na tretje osebe.
• Revolving akreditiv zagotavlja porabo sredstev po delih, možnost plačila predujmov pred popolnim prejemom dokumentacije.

Uporaba akreditiva v mednarodnih transakcijah zagotavlja pogodbe z garancijami, je neke vrste zavarovanje pri izvajanju učinkovitih in zavarovanih zunanjetrgovinskih poslov.

V praksi bančnih poravnav je sprejetih več oblik izvršitve akreditivov.

• Zamujena plačila. Zagotavljajo končno plačilo po dejanskem prejemu blaga. V sistemu tujegospodarske dejavnosti je to za izvoznika najbolj neugodna oblika plačila.
• Plačila na vpogled. Pomenijo takojšnje plačilo ob predložitvi dokumentov v znesku, ki je naveden v predloženih dokumentih.
• Plačila s sprejemom nujnih vlog. Zagotavljajo plačilo na datum zapadlosti plačil, ki je določen v dokumentih. V tem primeru je možno zagotoviti prejem plačilnih zneskov brez računskih obresti, če so zagotovljena plačila računov.

V primeru, da tak izračun ni zagotovljen, se akreditiv vpoklica z obročnim plačilom in se izvede ob prejemu dokumentov v rokih.

Marina varnosti: dodatne vrste akreditivov v zunanji trgovini

• Akreditiv s pogajanji o menicah, to je možnost plačila s strani katere koli banke. V takem primeru obstaja nevarnost neskladja v pravilih za obdelavo dokumentacije. Zato,Pri izbiri vrste akreditiva je treba natančno preučiti sam koncept in oblike mednarodnega plačilnega prometa.
• Akreditiv z uporabo računa. Pri takih izračunih je glavni dokument predračun z navedbo vrste in vrste pošiljke, ki kupcu zagotavlja dostavo blaga tudi po plačilu.

Poravnave z rdečo črto so akreditivi, ki predvidevajo plačilo predujmov.

Blagajniški obrazec

Na področju poslovnih in finančnih transakcij so še posebej priljubljeni in poenoteni načini izterjave pogodb o financiranju, ki se pogosto uporabljajo v praksi mednarodnih plačil.

Izterjava je obveznost banke izdajateljice (ali izvoznika), da izvede vsa potrebna dejanja v zvezi z naročilom naročnika-naročitelja in prejme denar od plačnika - udeleženca v transakciji, kreditira sredstva na račun glavnice.

Organizacija in oblike mednarodnih poravnav v obliki inkasiranja so dveh vrst: neto in dokumentarna.

• Neto izterjava je plačila na menice in zadolžnice, čeke; komercialni dokumenti niso vključeni v to vrsto potrdila o plačilu.
• Dokumentarna izplačila je zbirka dokumentov, ki spremljajo komercialni posel: račune, pošiljanje, dokumente transportnega zvezka (carnet-tir).

Pri mednarodnih poravnavah se praviloma uporablja zbirni obrazec med strankami, ki imajo dolgoročno sodelovanje.

Ta obrazec nipredvideva brezpogojna plačila, kot na primer pri plačilnih oblikah akreditivov, vendar ima svoje nesporne prednosti.

• Najprej manjše tveganje plačilnih transakcij v primerjavi z akreditivom.
• Enostavnost delovanja z neposrednimi prihranki pri bančnih transakcijah, nižji režijski stroški.
• Zmanjšana stopnja odgovornosti za banke, ki sodelujejo v transakciji.

Stranke, ki raje izterjajo poravnave v zunanjetrgovinskih poslih, določa veljavna mednarodna zakonodaja. To je glavni zavezanec, banka izdajateljica, ki ji je glavni zavezanec zaupal prejem plačil; izterjevalna banka ali banka, ki predloži dokumente plačniku in končno plačniku po pogodbi.

Hkrati banka izdajateljica ni dolžna preverjati dokumentov, ki jih predloži prejemnik plačila - glavni zavezanec, praksa preverjanja je odgovornost izvoznika.

Sami dokumenti, razpoložljivost podatkov o bankah in strankah v transakciji urejajo pravila za izvedbo nalogov za izterjavo. Pravila urejajo tudi glavne pogoje posla z nalogom za izterjavo.

Druge oblike in vrste plačil

Poleg akreditivov in izterjave, ki sta glavni obliki mednarodnih poravnav v zunanjetrgovinskih transakcijah, se pogosto uporabljajo tudi druge vrste.

Poleg zgornjih jih predstavljajo naslednje pomembne vrste:

1. Bančno nakazilo je ena od sprejetih oblik deviznih transakcij. Prenos je neposredno plačilo denarja prejemniku ali nakazilovalutna sredstva iz ene banke v drugo v imenu stranke banke. Hkrati banka ne nosi nobenih obveznosti za izpolnitev pogodbe, ki so podlaga za nakazila valut. V skladu z zakonodajo Ruske federacije je banka agent valutnega nadzora, vendar izpolnjuje svoje obveznosti v okviru, določenem z zakonom: sestavlja transakcijske potne liste, spremlja pravočasnost prodaje tuje valute iz izvoznih poslov in prejema carinski dokumenti, ki potrjujejo prehod transakcije pod carinskim nadzorom. Vse ostale obveznosti za izvedbo pogodbe se prenesejo na naročnika - udeleženca v tujegospodarski dejavnosti.
2. Ena od vrst bančnih plačil je predplačilo. Praviloma ga izvajajo uvozniki, predplačilo pa lahko po svetovni praksi doseže do 30 % vrednosti posla. Običajno je predplačilo za dobavo dragih kovin, dragocene opreme in izvedbo posameznih dragih naročil po pogodbi.
3. Vrsta bančnih nakazil so dokumentarna (pogojna) nakazila - sestavljena so iz zagotavljanja garancije s strani izvoznikove banke uvoznikovi banki za plačilo ustreznega zneska po predložitvi dokumentov, ki potrjujejo pošiljko in kakovost blaga. Za dokumentarna nakazila izvoznik banki predloži odpremne dokumente, ki potrjujejo fizični izstop blaga iz države izvoznice, torej potrjujejo izvoz blaga z izvoznega ozemlja.
4. Valutna poravnava na odprt račun - trenutna praksa uporabe različnih obrazcevmednarodna bančna plačila. To vrsto plačila uporabljajo stranke, ki imajo dolgoletno sodelovanje na področju izvozno-uvoznih poslov in si zato brezpogojno zaupajo. Za transakcije z odprtim računom je značilno, da izvoznik ob odpremi blaga svojemu pogodbenemu partnerju - uvozniku blaga - odpre račun v banki v imenu kupca, pri čemer vpiše plačila po transakciji v breme. odprtega računa. Po odpremi blaga uvoznik poravna dolg na breme računa, s čimer so obračuni po pogodbi zaključeni.

Mehanika bančnega nakazila za odprtje računa je preprosta. Stranka odpre račun in z banko sklene pogodbo o obveznosti banke, da na tem računu hrani sredstva stranke in vsa prispela sredstva nakaže na račun, ki ga odpre stranka - v korist lastnika. Hkrati:

• Prenosna banka, posredniška banka in upravičenec (banka prenosnik) v deviznih transakcijah se štejejo za tretje osebe, ki sodelujejo pri transakciji.
• Postopek porabe sredstev, njihovega prenosa in hrambe se pogaja ob sklenitvi pogodbe o odprtju korespondenčnega računa.
• Za obveznosti banke do nakazila stranka posreduje banki plačilni nalog. Banka izvaja plačila na podlagi plačilnega naloga in pogodbe o odprtju računa.

Prenosi za odprtje računa se praviloma izvajajo v sistemu SWIFT in ne trajajo več kot eno uro. Mehanizem poročevalskih obdobij nekaterih bankvčasih zamuja prejem sredstev, ki se na korespondenčnih računih banke v enem dnevu nakažejo na račun stranke in veliko pozneje kot dejanski prenos s strani kupca.

Kliring valute kot ena od oblik bančnih poravnav v zunanjetrgovinskem poslovanju

To je sprejemljiva oblika plačila na podlagi sporazuma med vladama dveh ali več držav. Sporazum opredeljuje obvezni medsebojni pobot obveznosti in terjatev.

Cilji, ki jih dosežemo s pomočjo klirinških poravnav, so različni. Praviloma pri sklenitvi klirinške pogodbe vsaka država rešuje svoje specifične naloge. Lahko bi bilo:

• naloga zagotoviti uravnoteženo porabo zlatih in deviznih rezerv s pomočjo zunanjetrgovinskih transakcij;
• način za pridobitev različnih ugodnih posojil;
• uporablja se tudi kot protiukrep proti neugodnim pogodbenim pogojem iz drugih držav;
• prispeva k zagotavljanju brezplačne gospodarske pomoči in ciljnemu financiranju držav, ki zaostajajo v gospodarskem razvoju s pasivnimi bilancami.

Značilnost klirinških poravnav je zamenjava mednarodne (drage) valute pri poravnavah s klirinškimi bankami z možnostjo plačil v nacionalni valuti za doseganje končnega pobota vseh terjatev.

Na področju mednarodnih odnosov imajo klirinške poravnave pomembno vlogo in prispevajo k popolnejši uporabi nacionalnih valut, medsebojni menjavi valut za vodenje tekočihplačil, predvideva možnost ustvarjanja konvertibilnosti, v okviru dogovorov, nacionalnih valut.

Oblika valutnega kliringa je odvisna od držav udeleženk sporazuma in so lahko dvostranski in večstranski sporazumi. Osupljiv primer večstranskih klirinških poravnav je nekdanje, zgodovinsko združenje držav članic CMEA, trenutno so to države EGS.

Sklep

Bančne oblike mednarodnih plačil igrajo pomembno vlogo pri razvoju svetovnega gospodarstva. Urejajo plačila in obveznosti po zunanjetrgovinskih poslih.

Prispevajte k razvoju gospodarskih, kulturnih in poslovnih vezi med državami.

Premosorazmerno s stopnjo gospodarske razvitosti države je konvertibilnost nacionalne valute smotrnost in pravila za sklepanje trgovinskih poslov, izbira oblike bančnih mednarodnih plačil.

O vseh teh pogojih je treba med zadevnimi stranmi podrobno razpravljati z obveznim upoštevanjem medsebojno koristnih odnosov in zakonodaje, ki ureja devizna finančna razmerja v državi.

Oblike mednarodnih bančnih plačil so vrhunec vsake zunanjetrgovinske transakcije. Banke ne urejajo le pravočasnosti plačil, ampak delujejo tudi kot nekakšen porok za tekoče trgovinske transakcije.

Brez sodelovanja banke številni trgovinski odnosi ne bi bili mogoči. Uporaba enotnih pravil in dokumentov omogoča izvoznikom in uvoznikom - udeležencem na zunanjetrgovinskem trgu, da učinkovito in dobičkonosno izvajajodejavnosti, s čimer prispeva k razvoju mednarodnega gospodarstva.