Skladnost: kaj je to? Opredelitev, opis

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-17 10:40

V težkih razmerah zahodne politike sankcij proti naši državi postaja nadzor skladnosti eno od pomembnih orodij v sistemu upravljanja bančnega sektorja. Kaj je skladnost? Na kaj so tuji poslovni partnerji pozorni, ko govorijo o postopkih skladnosti v ruskih podjetjih? In kakšne koristi nudijo? Poskusimo ugotoviti.

Zgodovina videza

Vse se je začelo s pristopom Rusije k STO (Svetovni trgovinski organizaciji). Prišlo je do številnih sprememb, ki niso vidne s prostim očesom. Za domača podjetja in organizacije so na primer začeli veljati mednarodni standardi za izvajanje standardov za boj proti pranju denarja, korupciji, financiranju terorističnih organizacij in drugih področij sistema skladnosti (kaj je skladnost, bo govora v nadaljevanju).

Kaj je skladnost?

To je spoštovanje s strani gospodarskih organizacij zakonov, standardov in predpisov, ki veljajo na ozemlju države, katerih cilj jepreprečevanje korupcije. Z drugimi besedami, skladnost je skladnost dejavnosti katere koli organizacije z nizom kodeksov in pravil, ki jih določajo regulatorji ustreznega sektorja gospodarstva. Danes je prisotnost sistema nadzora skladnosti v organizaciji nujna pri poslovanju za preprečevanje tveganj (zlasti raiderskih prevzemov) in zaščito ugleda podjetja. To pomeni, da je nekakšen temelj, na katerem je zgrajen nadzorni sistem katere koli organizacije, in eden najpomembnejših delov vodenja.

Sodobna realnost je takšna, da neupoštevanje pravil o skladnosti vodi v izgubo poslovanja. Vendar je prilagajanje tega sistema notranji rutini in pravilom pravzaprav izjemno težko.

Kaj je smisel?

Vsaka sodobna organizacija pri svojem delovanju prevzema več vrst nadzora nad tehničnimi, človeškimi in administrativnimi viri, da bi izpolnjevala predpise in zahteve. Oblikujejo se ob ustanovitvi podjetja s pripravo statutarnih dokumentov in razvojem načel upravljanja organizacij. Toda ko poslovni procesi postajajo vse bolj zapleteni in podjetje dozoreva, postaja vse težje upoštevati uveljavljene norme in pravila.

Rast tehnoloških procesov, širjenje palete izdelkov in uvajanje novih, povečanje učinkovitosti, širitev kadra zahtevajo kompleksen sistem vodenja.

Zakaj upoštevati skladnost

Po eni strani lahko pokažeš dobre rezultate, po drugi strani pa padeš na testuregulativne organe in prejmejo resne kazni in druge težave. Gre za tako imenovano regulatorno tveganje, ki vodi v izgubo tržnega deleža, zmanjšanje povpraševanja, obsega prodaje ipd. Vzporedno s tem se pojavljajo tudi pravna tveganja. Na primer, v primeru zmanjšanja kazalnikov finančne dejavnosti se lahko posojilojemalec zaprosi z zahtevo, da dolg odplača pred rokom.

Izkazalo se je, da je treba upoštevati pravila in predpise, ki so se prvotno pojavili v organizaciji. Potrebujemo tudi osebo, ki je odgovorna za to, da se pred začetkom njihove uporabe uvede tehnologija za nastajajočo novo normo ali pravilo, ki omogoča nadaljevanje razvoja poslovanja, vendar že v skladu z uvedenimi normativi in zahteve. V tujih državah to funkcijo opravlja poseben vodja skladnosti.

Zahteve za sistemske dokumente

Vsak nov ukaz ali uredba mora pred uveljavitvijo opraviti vrsto korakov. To je:

• Videz (razvoj projekta).
• Odobritev (podpis sestavljenega dokumenta).
• Začetek veljavnosti.
• Transformacija (načrtovana ali nenadna sprememba parametrov).
• Preklic dokumenta (z novim ali iz drugega razloga).

Oblikovati nove dejavnosti organizacije po analogiji z obstoječimi je naloga vodje, odgovornega za skladnost (prevedeno iz angleščine - skladnost, skladnost, soglasje). In to pomeni, da mora imeti ta zaposleni velik nabor spretnosti, sposobnosti in znanja, sodelovati pri ustvarjanju dokumentarne baze in nadzorovati vprašanja usposabljanja osebja. Tudi onlahko po potrebi upraviči dodatne proračunske stroške za izvedbo novega upravnega dokumenta.

Definicija skladnosti za bančni sektor

V tej panogi koncept "skladnosti" vključuje zagotavljanje informacij nadrejeni organizaciji - Banki Rusije in v strogo določenem časovnem okviru. Kot tudi izključitev vpletenosti finančnih in kreditnih organizacij ter njihovih zaposlenih v kakršno koli nezakonito dejavnost.

Kaj je nadzor skladnosti v bankah? Gre za niz posebej definiranih funkcij, ki so razdeljene na obvezne in neobvezne. Prvi vključujejo zakonodajne norme, neupoštevanje katerih vodi v izgubo ugleda in skoraj vedno do kazni. Drugi obsega naročila vodstva in funkcij organizacije, katerih izvrševanje je povezano s pričakovanji poslovnih partnerjev.

Glede na opisane lastnosti bi moral sistem skladnosti v banki upravljati varnostna služba. Toda v resnici je ta sistem skoraj vedno večstopenjski, zato je večina njegovih funkcij porazdeljena med strukturne oddelke.

Predstavitvene funkcije

Nadzor skladnosti v ruskih bankah urejajo predpisi Banke Rusije št. 242-P, št. 06-29/PZ-N in številni drugi dokumenti.

Navajajo, da bi moral biti vsak uslužbenec kreditne institucije vključen v izvajanje funkcij tega sistema v okviru svojih opisov delovnih mest inkompetence. Za izvajanje sistema je odgovoren predan zaposleni.

Izgradnja sistema ima naslednje cilje:

• Proti goljufijam in korupciji.
• Prepoznavanje tveganj, povezanih z neskladnostjo z zunanjimi (notranjimi) standardi (to so tveganja skladnosti).
• Skladnost z mednarodnimi standardi in rusko zakonodajo.
• Odgovarjanje na pritožbe strank.
• Skladnost z načeli informacijske varnosti.

Za izvajanje opisanih funkcij v bančnih organizacijah je treba uporabiti osebne informacijske sisteme in platforme, ki omogočajo sistematizacijo procesa spremljanja in naknadne analize.

Naloga avtomatizacije nadzora skladnosti v bankah (ki je opisana zgoraj) je trenutno prednostna naloga večine bank. Poleg tega ta sistem zahteva jasno organizacijo dejavnosti podjetja – morebitne težave je treba prepoznati in rešiti v realnem času in čim prej.

Načela bančnega sistema nadzora skladnosti

Oseba, odgovorna za implementacijo sistema v banki (upravitelj), privablja zaposlene in organizira delo za izpolnjevanje zunanjih pravil in zahtev, internih in za ugotavljanje tveganja skladnosti (to je prednostna naloga pri kontroli skladnosti).

Osnovna načela sistema so naslednja:

• Politika skladnosti, ki jo izvaja banka, mora potrditi upravni odbor, ki pa v določenih časovnih presledkihocenjuje njegovo učinkovitost.
• Organizacija mora sistemu dodeliti zahtevano količino sredstev.
• Upravljavec, odgovoren za delovanje sistema, je dolžan organizirati usposabljanje za osebje, ki se ukvarja s skladnostjo (kaj je skladnost, je bilo opisano zgoraj).
• Oseba, odgovorna za implementacijo in delovanje sistema, mora imeti visok status v podjetju (na primer neposredno poročati vodji ali biti član izvršnih organov).
• Nekatere naloge nadzora skladnosti je mogoče izvesti z zunanjim izvajanjem (v tem primeru nadzor izvaja odgovorni vodja ali vodja bančne organizacije).

Izvajanje sistemskih funkcij včasih naleti na odpor znotraj banke. Najpogosteje se to zgodi, na primer, zaradi odločitve za odrezovanje enega ali več nezaupljivih partnerjev ali strank, kar je na prvi pogled v nasprotju s finančnimi interesi bančne organizacije.

Toda hkrati je delo skladnosti (prevedeno iz angleščine, kot je navedeno zgoraj - skladnost, skladnost, soglasje) namenjeno zaščiti ugleda banke in s tem njenemu finančnemu uspehu. Poleg tega uvedba tega sistema poenostavlja interakcijo s partnerji iz tujine, saj je glavna točka njihovih zahtev obstoj politike skladnosti, ki je priznana norma v skoraj vseh državah.

Politika skladnosti sistema

Razvija ga skoraj vsaka bančna organizacija. Sestavljen je iz naslednjega. To je pravilnik:

• Korporativno vedenje (to je splošni dokument, zasnovan za urejanje vedenjskih standardov in delovnih obveznosti zaposlenih).
• Boj proti korupciji in financiranju terorizma (dokument, namenjen preprečevanju vdora nepošteno pridobljenih ali zasluženih sredstev in financiranja terorizma).
• Namenjeno reševanju navzkrižja interesov (dokumenti, ki določajo vedenjske standarde v primeru navzkrižja interesov.
• Interakcije z regulatorji in nadzornimi organi (zmanjšuje možne zaplete in zagotavlja učinkovito in popolno interakcijo).
• Nadzor transakcij in nakupov vrednostnih papirjev.
• Prejemajte pritožbe strank in ukrepajte.
• Zaupnost podatkov in nerazkritje (da ne bi škodili organizaciji).
• Zaradi identifikacije stranke.

Seznam je precej splošen. Vsaka organizacija ima pravico dodati ali odstraniti katerega koli od opisanih dogodkov.

Skladnost pri Sberbank

V eni izmed največjih bančnih organizacij v državi je vsak zaposleni vključen v izvajanje funkcij skladnosti v okviru svojega opisa delovnega mesta.

Izvajanje funkcij tega sistema zahteva avtomatizacijo vseh bančnih procesov. Sberbank pri tem aktivno sodeluje s pisarnami CIO. Primer je IT platforma, ki temelji na Oraclu. Omogoča sistematizacijo procesov spremljanja finančnega stanja inoptimizirati strukturo bančne organizacije.

Pred nekaj leti je stopil v veljavo zakon, po katerem morajo vse bančne organizacije na svetu posredovati davčni službi Amerike vse podatke o računih svojih davkoplačevalcev. Sberbank je predstavila tak produkt in ga bo še naprej prilagajala ruskemu trgu.