Anuitete so plačila, s katerimi se srečujemo povsod

2024 Avtor: Howard Calhoun | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2024-01-02 14:02

Danes mnogi poznajo plačevanje rent zaradi razširjene uporabe tega načina odplačevanja kreditnih obveznosti. Vendar renta ni samo bančni izraz. Najdemo ga na različnih področjih – od zavarovanja do pokojnin, kjer se uporablja za označevanje rednih plačil/plačil. Sprva je ta beseda pomenila letno periodičnost (iz latinskega "annuus" - "letno"). Vendar so v sodobni interpretaciji jasne meje sprane, renta pa so vsa redna enaka plačila (dnevna, mesečna, četrtletna itd.). Dve glavni značilnosti te vrste plačila sta pogostost in nespremenljivost plačanega zneska.

Vendar niso vse komponente rente konstantne. Vzemimo na primer pogodbo, sklenjeno z bančno organizacijo. Torej se posojilojemalec ob prijavi za posojilo zavezuje, da bo posojilodajalcu redno (običajno mesečno) plačeval določen znesek sredstev (anuitetna plačila) za odplačilo posojila. Ta vrednost vključuje obojedel glavnice posojila, pa tudi obresti za njegovo uporabo. Oni so tisti, ki se sčasoma spreminjajo. Sprva (do sredine obdobja posojila) znesek plačanih obresti presega odplačilo glavnice, nato (po sredini posojila) se stanje močno spremeni in večina rente je že dolg posojilojemalca.

Kako se v tem primeru izračuna renta? Za jasnejšo razlago vzemimo primer. Recimo, da je posojilna pogodba sklenjena pod naslednjimi pogoji: rok posojila je eno leto (od 28. novembra 2013 do 28. novembra 2014); obrestna mera - 20% letno; znesek posojila (glavnica) - 150 tisoč rubljev. Zanima nas višina mesečnih plačil (renta) in preplačila kredita (cena izposojenih sredstev). Plačilo 28. decembra (in vsak mesec pozneje) se izračuna na podlagi formule:

PA_objava =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, kjer}

PA_{post – znesek posojila (ali sedanja vrednost rente je 150 tisoč rubljev);}

R – znesek mesečnega plačila;

i – mesečna obrestna mera (20%/12=1,67);

n – število obdobij izposoje (12 mesecev).

Tako je R (ali renta) vrednost enaka:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 rubljev.}

Zdaj je enostavno določiti, koliko bo preplačilo posojila z našimi pogoji:

1389812 – 150000=16776.

To je cena, ki jo morate plačati za uporabo denarja banke. S formulo v Excelu lahko sestavite tabelo, ki bo navedla komponente izplačila rente (obresti in del glavnice, ki jo boste plačevali vsak mesec), spomnite se, da se spreminjajo. Izračunati jih ni težko, samo mesečno bi morali glavnico zmanjšati za že plačan znesek in pomnožiti z obrestno mero (kot veste, se obračuna ravno na preostanek dolga).

Anuitetni način seveda prinaša banki precejšnje koristi, saj posojilojemalec sprva plačuje predvsem obresti, šele nato se začne odplačevanje glavnice. In dlje ko stranka odplačuje posojilo, več bo kreditna institucija zaslužila. Zato bankam ni prav všeč, če se posojilo odplača pred rokom (do nedavnega se je v tem primeru pogosto zaračunavala provizija, ki je bila z zakonom odpravljena).

Ta lastnost izplačil rent (spreminjanje komponent) je značilna za posojila. Običajno je renta le fiksni znesek, katerega plačila se izvajajo ob določeni frekvenci. Primer tega na drugih področjih: najemnina, najemnina, pokojnina, amortizacijski prispevki, redna plačila zavarovalne organizacije zavarovancem ali, nasprotno, zavarovalne premije, letna pristojbina itd.